Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Tác động của những đặc tính công ty đến quản trị vốn luân chuyển ở các công ty phi tài chính niêm yết tại Việt Nam
2,469
447
96
51
đó, từ các kết quả hồi quy trình bày ở bảng 4.5, 4.7, 4.8, 4.9. cho thấy hệ số R
2
điều chỉnh
của các mô hình có giá trị chưa cao. Như vậy, có thể còn các nhân tố khác có tác
động
đến việc quản trị vốn luân chuyển. Những nghiên cứu tiếp theo có thể tăng tính
đại diện
bằng cách gia tăng cỡ mẫu, tăng thời thời gian nghiên cứu, phát hiện thêm mối
quan hệ
của các nhân tố khác với quản trị vốn luân chuyển. Ngoài ra, kết quả thực nghiệm
trong
phạm vi nghiên cứu của tác giả cho thấy, chỉ ba ngành công nghệ thông tin, năng
lượng
và dịch vụ có mối quan hệ có ý nghĩa thống kê đến quản trị vốn luân chuyển. Vì
vậy, các
công ty hoạt động trong những ngành nghề, lĩnh vực khác chưa đủ điều kiện để tác
giả
phân tích, kết luận. Cần có những nghiên cứu sâu hơn để đánh giá việc quản trị
vốn luân
chuyển trong từng ngành cụ thể.
52
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. Phạm Trí Cao và Vũ Minh Châu, 2009. Kinh tế lượng ứng dụng. Nhà xuất bản
Thống kê.
2. Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Phân tích dữ liệu nghiên cứu với
SPSS. Nhà xuất bản Hồng Đức.
3. Trần Ngọc Thơ và cộng sự, 2007. Tài chính doanh nghiệp hiện đại. Nhà xuất bản
Thống kê.
Tiếng Anh
4. Boisjoly, R.P., 2009. The cash flow implications of managing working capital
and
capital investment. Journal of Business & Economic Studies, 15(1), 98-108.
5. Deloof, M., 2003. Does working capital management affect profitability of
Belgian
firms? Journal of Business Finance & Accounting, 30 (3) & (4), 573-587.
6. García-Teruel, P.J., & Martínez-Solano, P., 2007. Effects of working capital
management on SME profitability. International Journal of Managerial Finance,
3(2), 164-177.
7. Gill, A., 2011. Factors that influence working capital requirements in
Canada.
Economics and Finance Review, 1(3), 30-40.
8. Jeng-Ren, C., et al., 2006. The determinants of working capital management.
Journal
of American Academy of Business, Cambridge, 10(1), 149-155
9. Jose, M.L., et al., 1996. Corporate returns and cash conversion cycles.
Journal of
Economics and Finance, 20(1), 33-46.
10. Lazaridis, I., & Tryfonidis, D., 2006. The relationship between working
capital
management and profitability of listed companies in the Athens stock exchange.
Journal of Financial Management and Analysis, 19(1), 26-35.
53
11. Maness, T.S., & Zietlow, J.T., 2005. Short-term financial management, 3rd
edition.
Ohio: South-Westerm/Thomson Learning.
12. Mathuva, D.M., 2010. The influence of working capital management components
on
corporate profitability: A survey on Kenyan listed firms. Research Journal of
Business Management, 4(1), 1-11.
13. Moss, J.D., & Stine, B., 1993. Cash conversion cycle and firm size: A study
of retail
firms. Managerial Finance, 19(8), 25-34.
14. Nazir, M.S., & Afza, T., 2009. Working capital requirements and the
determining
factors in Pakistan. The ICFAI Journal of Applied Finance, 15(4), 28-38.
15. Nobanee, H., & AlHajjar, M., 2009. A note on working capital management and
corporate profitability of Japanese firms. Social Science Research Network.
16. Pass, C.L., & Pike, R.H., 2007. An overview of working capital and corporate
financing. Managerial Finance, 10(3), 1-11.
17. Rimo, A., & Panbunyuen, P., 2010. The effect of company characteristics on
working
capital management: A quantitative study of Swedish listed companies. Master
thesis.
Umeå School of Business.
18. Ross, et al., 2005. Corporate finance, 7th edition. Mc Graw Hill.
19. Shin, H.H., & Soenen, L., 1998. Efficiency of working capital management and
corporate profitability. Financial Practice and Education, 8(2), 37-45.
20. Valipour, H., et al., 2012. The impact of company characteristics on working
capital
management. Journal of Applied Finance & Banking, 2(1), 105-125.
- PL1-
Phụ lục 1: DANH SÁCH CÔNG TY TRONG MẪU NGHIÊN CỨU
STT
MÃ CK
TÊN CÔNG TY
1
AGD
Công ty cổ phần Gò Đàng
2
AGF
Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu thủy sản An Giang
3
ALP
Công ty cổ phần Alphanam
4
ALT
Công ty cổ phần văn hoá Tân Bình
5
ASP
Công ty cổ phần Tập đoàn Dầu khí An Pha
6
ATA
Công ty cổ phần NTACO
7
AVF
Công ty cổ phần Việt An
8
B82
Công ty cổ phần 482
9
BBS
Công ty cổ phần Bao bì xi măng Bút Sơn
10
BED
Công ty cổ phần Sách và Thiết bị trường học Đà Nẵng
11
BHC
Công ty cổ phần Bê tông Biên Hòa
12
BHS
Công ty cổ phần Đường Biên Hòa
13
BRC
Công ty cổ phần Cao su Bến Thành
14
BTP
Công ty cổ phần Nhiệt điện Bà Rịa
15
CDC
Công ty cổ phần Chương Dương
16
CMC
Công ty cổ phần Đầu tư CMC
17
CNT
Công ty cổ phần Xây dựng và Kinh doanh vật tư
18
COM
Công ty cổ phần Vật Tư - Xăng Dầu
19
CSM
Công ty cổ phần Công nghiệp Cao su Miền Nam
20
DAE
Công ty cổ phần Sách Giáo Dục Tại TP Đà Nẵng
21
DBC
Công ty cổ phần Tập Đoàn Dabaco Việt Nam
22
DC4
Công ty cổ phần DIC số 4
23
DCS
Công ty cổ phần Tập đoàn Đại Châu
24
DHC
Công ty cổ phần Đông Hải Bến Tre
25
DHG
Công ty cổ phần Dược Hậu Giang
26
DNC
Công ty cổ phần Điện nước lắp máy Hải Phòng
27
DPC
Công ty cổ phần nhựa Đà Nẵng
28
DPM
Tổng công ty cổ phần Phân bón và Hóa chất dầu khí
29
DPR
Công ty cổ phần Cao su Đồng Phú
30
DRC
Công ty cổ phần Cao Su Đà Nẵng
31
DTL
Công ty cổ phần Đại Thiên Lộc
32
DTT
Công ty cổ phần Kỹ nghệ Đô Thành
33
EID
Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển giáo dục Hà Nội
34
EVE
Công ty cổ phần Everpia Việt Nam
35
FDG
Công ty cổ phần Docimexco
36
FDT
Công ty cổ phần Du lịch Tân Định Fiditourist
37
FPT
Công ty cổ phần FPT
38
GMX
Công ty cổ phần Gạch Ngói Gốm Xây dựng Mỹ Xuân
39
HAD
Công ty cổ phần Bia Hà Nội - Hải Dương
40
HAP
Công ty cổ phần Tập đoàn HAPACO
- PL2-
41
HAX
Công ty cổ phần Dịch vụ Ô tô Hàng Xanh
42
HBD
Công ty cổ phần Bao bì PP Bình Dương
43
HCC
Công ty cổ phần Bê tông Hòa Cẩm
44
HMC
Công ty cổ phần Kim khí TP Hồ Chí Minh
45
HPG
Công ty cổ phần Tập đoàn Hòa Phát
46
HRC
Công ty cổ phần Cao su Hòa Bình
47
HSG
Công ty cổ phần Tập đoàn Hoa Sen
48
HTV
Công ty cổ phần Vận tải Hà Tiên
49
HVG
Công ty cổ phần Hùng Vương
50
INN
Công ty cổ phần Bao bì và In nông nghiệp
51
KDC
Công ty cổ phần Kinh Đô
52
LBE
Công ty cổ phần Sách và Thiết bị trường học Long An
53
LDP
Công ty cổ phần Dược Lâm Đồng
54
LIX
Công ty cổ phần Bột giặt Lix
55
LSS
Công ty cổ phần Mía đường Lam Sơn
56
MCG
Công ty cổ phần Cơ điện và Xây dựng Việt Nam
57
MHL
Công ty cổ phần Minh Hữu Liên
58
MIC
Công ty cổ phần Kỹ nghệ khoáng sản Quảng Nam
59
MKP
Công ty cổ phần Hóa Dược phẩm Mekophar
60
MKV
Công ty cổ phần Dược thú y Cai Lậy
61
MPC
Công ty cổ phần Tập đoàn Thủy hải sản Minh Phú
62
MTG
Công ty cổ phần MT GAS
63
NHW
Công ty cổ phần Ngô Han
64
NKG
Công ty cổ phần Thép Nam Kim
65
NST
Công ty cổ phần Ngân Sơn
66
NTP
Công ty cổ phần Nhựa Thiếu niên Tiền Phong
67
OPC
Công ty cổ phần Dược phẩm OPC
68
PAC
Công ty cổ phần Pin Ắc quy miền Nam
69
PET
Tổng công ty cổ phần Dịch vụ Tổng hợp Dầu khí
70
PGC
Công ty cổ phần Gas Petrolimex
71
PGT
Công ty cổ phần Taxi Sài Gòn Petrolimex
72
PLC
Công ty cổ phần Hóa dầu Petrolimex
73
PNJ
Công ty cổ phần Vàng bạc đá quý Phú Nhuận
74
POM
Công ty cổ phần Thép Pomina
75
POT
Công ty cổ phần Thiết bị Bưu Điện
76
PPC
Công ty cổ phần Nhiệt điện Phả Lại
77
PPP
Công ty cổ phần Dược phẩm Phong Phú
78
PTB
Công ty cổ phần Phú Tài
79
PTM
Công ty cổ phần Khuôn mẫu chính xác và Máy CNC
80
PVD
Tổng công ty cổ phần Khoan và Dịch vụ khoan dầu khí
81
PVG
Công ty cổ phần kinh doanh khí hóa lỏng miền Bắc
82
PVS
Tổng công ty cổ phần Dịch vụ Kỹ thuật Dầu khí Việt Nam
83
QST
Công ty cổ phần Sách và Thiết bị trường học Quảng Ninh
- PL3-
84
S91
Công ty cổ phần Sông Đà 9.01
85
SAM
Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển SACOM
86
SAV
Công ty cổ phần Hợp tác kinh tế và Xuất nhập khẩu SAVIMEX
87
SC5
Công ty cổ phần Xây dựng số 5
88
SCC
Công ty cổ phần Xi Măng Sông Đà
89
SDD
Công ty cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà
90
SEB
Công ty cổ phần Đầu tư và Phát triển điện miền Trung
91
SGH
Công ty cổ phần Khách sạn Sài Gòn
92
SKS
Công ty cổ phần Công trình giao thông sông Đà
93
SMC
Công ty cổ phần Đầu tư thương mại SMC
94
SNG
Công ty cổ phần Sông Đà 10.1
95
SQC
Công ty cổ phần Khoáng sản Sài Gòn - Quy Nhơn
96
SRB
Công ty cổ phần Tập đoàn SARA
97
STC
Công ty cổ phần Sách và Thiết bị trường học TP Hồ Chí Minh
98
STP
Công ty cổ phần Công nghiệp thương mại Sông Đà
99
TAC
Công ty cổ phần Dầu thực vật Tường An
100
TC6
Công ty cổ phần Than Cọc Sáu - TKV
101
TCM
Công ty cổ phần Dệt may - Đầu tư - Thương mại Thành Công
102
TDN
Công ty cổ phần Than Đèo Nai - TKV
103
THT
Công ty cổ phần Than Hà Tu - TKV
104
TJC
Công ty cổ phần Dịch vụ Vận tải và Thương mại
105
TKU
Công ty cổ phần Công nghiệp Tung Kuang
106
TLC
Công ty cổ phần Viễn thông Thăng Long
107
TLH
Công ty cổ phần Tập đoàn thép Tiến Lên
108
TMC
Công ty cổ phần Xuất nhập khẩu thương mại Thủ Đức
109
TMT
Công ty cổ phần Ô tô TMT
110
TNA
Công ty cổ phần Thương Mại Xuất Nhập Khẩu Thiên Nam
111
TNC
Công ty cổ phần Cao su Thống Nhất
112
TPC
Công ty cổ phần Nhựa Tân Đại Hưng
113
TRA
Công ty cổ phần Traphaco
114
TSC
Công ty cổ phần Vật tư kỹ thuật nông nghiệp Cần Thơ
115
TTF
Công ty cổ phần Tập đoàn Kỹ nghệ gỗ Trường Thành
116
TTP
Công ty cổ phần bao bì Nhựa Tân Tiến
117
TVD
Công ty cổ phần than Vàng Danh - TKV
118
VC3
Công ty cổ phần Xây dựng số 3
119
VCF
Công ty cổ phần VinaCafé Biên Hòa
120
VCS
Công ty cổ phần Đá ốp lát cao cấp Vinaconex
121
VGP
Công ty cổ phần Cảng rau quả
122
VGS
Công ty cổ phần Ống thép Việt Đức VG PIPE
123
VHC
Công ty cổ phần Vĩnh Hoàn
124
VHG
Công ty cổ phần Đầu tư và Sản xuất Việt - Hàn
125
VHL
Công ty cổ phần Viglacera Hạ Long
126
VIS
Công ty cổ phần Thép Việt Ý
- PL4-
127
VLF
Công ty cổ phần Lương thực thực phẩm Vĩnh Long
128
VMD
Công ty cổ phần Y Dược phẩm Vimedimex
129
VNM
Công ty cổ phần Sữa Việt Nam
130
VNS
Công ty cổ phần Ánh Dương Việt Nam
131
VSC
Công ty cổ phần Container Việt Nam
132
VSG
Công ty cổ phần Container phía Nam
133
VST
Công ty cổ phần Vận tải và Thuê tàu biển Việt Nam
134
VTC
Công ty cổ phần Viễn thông VTC
135
VTF
Công ty cổ phần Thủy sản Việt Thắng
136
VTV
Công ty cổ phần Vật tư Vận tải Xi măng
137
XMC
Công ty cổ phần Bê tông và Xây dựng Vinaconex Xuân Mai
Nguồn: Tổng hợp từ http://www.hsx.vn và http://www.hnx.vn
- PL5-
Phụ lục 2: TỔNG HỢP DỮ LIỆU CÁC CÔNG TY TRONG MẪU NGHIÊN CỨU
MÃ_NĂM
CCC
AR
INV
AP
ROA
GRO
CR
QR
OCF
SIZE
DEBT
NGÀNH
ALP_08
76.563
56.035
63.215
42.686
3.313
141.763
1.908
1.254
3.994
13.767
25.807
CN
B82_08
45.273
62.195
98.735
115.657
5.516
86.236
1.082
0.412
33.909
11.577
81.411
CN
BBS_08
62.053
42.871
44.996
25.813
13.891
32.779
2.666
1.754
12.335
10.944
25.384
CN
BHC_08
77.057
121.229
50.093
94.264
4.681
22.340
1.052
0.800
13.177
11.930
66.498
CN
CDC_08
126.487
156.040
60.785
90.337
7.118
-0.020
0.989
0.821
12.951
12.841
70.416
CN
CNT_08
51.842
57.532
15.892
21.582
1.888
34.657
1.034
0.883
-10.199
13.956
83.892
CN
DC4_08
123.248
131.307
188.200
196.259
17.635
14.118
0.999
0.451
36.430
11.198
62.425
CN
DPC_08
145.903
44.304
115.108
13.509
10.496
11.732
6.944
2.574
104.537
10.522
11.856
CN
DTT_08
81.763
55.979
31.881
6.097
5.867
104.685
12.736
10.328
-4.937
11.565
4.687
CN
FDG_08
58.617
19.221
49.484
10.088
12.445
203.822
0.995
0.391
10.456
13.430
70.889
CN
GMX_08
78.922
18.537
90.127
29.742
38.401
52.547
2.485
0.824
29.421
11.207
16.591
CN
HBD_08
73.524
75.431
42.971
44.878
14.250
10.692
2.021
1.380
5.966
10.224
33.700
CN
HCC_08
64.684
63.838
34.963
34.116
17.563
54.516
1.619
1.177
11.494
10.833
43.006
CN
HTV_08
43.763
65.318
2.232
23.787
1.819
13.261
17.372
17.330
0.814
12.163
4.494
CN
MCG_08
162.584
142.833
108.675
88.924
2.658
31.228
1.422
0.783
-8.286
13.726
79.978
CN
NHW_08
155.058
62.726
99.650
7.318
0.648
0.855
1.698
0.673
-14.822
13.214
52.016
CN
NTP_08
152.040
75.686
97.627
21.273
20.976
21.165
1.661
0.829
5.317
13.507
44.453
CN
PGT_08
14.423
28.853
2.428
16.858
3.848
33.178
2.225
2.121
26.851
11.559
11.158
CN
PTB_08
76.424
49.452
51.915
24.943
3.643
17.587
0.927
0.447
85.570
13.209
81.896
CN
S91_08
416.423
86.838
511.003
181.418
-1.240
70.826
1.374
0.380
4.175
11.357
75.115
CN
SC5_08
231.003
83.370
315.207
167.574
2.477
7.809
1.431
0.383
2.492
14.010
84.500
CN
SCC_08
82.167
35.516
59.641
12.990
10.850
13.568
4.687
2.996
-15.437
10.771
17.623
CN
SDD_08
547.226
446.255
485.160
384.189
3.319
-43.854
2.040
1.175
-20.040
11.338
35.919
CN
SKS_08
159.713
79.283
182.908
102.478
8.938
44.914
1.469
0.646
-4.110
10.984
53.974
CN
SMC_08
4.255
19.736
9.057
24.538
10.692
40.527
1.188
0.976
34.771
13.530
65.371
CN
SNG_08
280.259
189.963
217.155
126.859
8.638
25.742
1.199
0.739
11.201
12.111
68.763
CN
STP_08
107.669
60.914
64.974
18.219
12.974
25.604
5.981
3.657
13.916
11.241
10.836
CN
TJC_08
3.125
11.161
8.663
16.698
11.614
105.914
1.028
0.892
19.175
12.061
67.302
CN
TMC_08
7.454
4.407
17.451
14.403
11.557
25.605
1.014
0.399
56.100
12.181
58.970
CN
TNA_08
64.063
30.153
50.879
16.969
9.708
50.443
1.804
1.024
-3.948
12.225
52.388
CN
TSC_08
74.503
20.530
57.594
3.622
8.176
88.362
1.126
0.309
22.124
13.687
80.257
CN
VC3_08
20.193
242.379
105.664
327.851
4.552
7.244
1.412
1.198
-21.697
13.730
80.468
CN
VCS_08
269.376
58.720
233.952
23.296
12.029
42.648
2.522
1.164
10.106
13.295
46.571
CN
VGP_08
35.142
39.280
14.129
18.267
14.427
-27.107
7.204
6.774
-3.534
11.911
12.524
CN
VHG_08
284.014
205.114
118.488
39.588
-3.740
-58.974
5.612
3.956
-1.434
13.096
10.871
CN
VHL_08
53.690
11.429
82.797
40.536
8.423
58.134
0.498
0.127
20.275
13.371
75.726
CN
VSC_08
27.022
80.935
5.415
59.328
25.914
33.251
1.894
1.870
23.450
12.990
34.904
CN
VSG_08
34.528
44.831
7.731
18.034
1.624
335.518
0.776
0.735
5.023
13.285
72.061
CN
VST_08
4.127
16.539
10.842
23.255
-0.253
51.638
0.657
0.593
28.719
14.754
81.144
CN
VTV_08
13.925
17.771
22.730
26.576
10.016
68.801
1.642
1.127
1.876
12.624
57.225
CN
XMC_08
194.103
66.498
261.540
133.935
5.313
20.332
1.296
0.339
5.771
13.348
70.083
CN
FPT_08
39.337
38.827
36.112
35.602
19.441
21.357
1.448
1.067
22.378
15.628
52.611
CNTT
POT_08
192.088
125.188
111.138
44.238
2.784
-26.468
2.157
1.462
8.686
13.073
39.091
CNTT
SAM_08
274.205
82.010
205.266
13.071
-3.312
-23.562
16.513
12.249
44.287
14.639
3.109
CNTT
SRB_08
452.665
569.774
125.263
242.373
2.512
-29.900
4.911
4.797
-2.030
11.131
7.543
CNTT
TLC_08
250.125
101.171
240.339
91.385
-22.798
-24.508
5.764
1.888
37.000
12.225
24.151
CNTT
VTC_08
151.140
213.413
105.624
167.896
4.281
8.360
2.234
1.755
3.378
11.637
41.415
CNTT
ALT_08
105.751
49.879
92.967
37.096
3.941
4.372
1.937
1.179
6.010
12.422
21.131
DV
DAE_08
126.975
92.011
114.642
79.678
9.559
12.109
2.342
1.058
-3.308
10.679
59.426
DV
EID_08
121.391
40.114
110.039
28.762
26.852
64.951
5.234
2.380
-21.678
11.607
18.694
DV
- PL6-
FDT_08
28.979
10.438
49.320
30.779
41.776
70.686
1.746
1.500
-18.534
11.475
45.671
DV
HAX_08
23.469
16.711
31.107
24.349
8.919
18.654
1.682
0.845
2.056
12.069
41.802
DV
INN_08
139.489
83.028
89.750
33.288
11.123
54.693
1.702
0.879
7.567
11.595
33.439
DV
LBE_08
-4.778
21.507
15.349
41.635
12.186
17.859
1.886
1.350
-38.148
9.972
25.258
DV
PET_08
63.666
28.352
41.890
6.576
5.170
110.251
1.271
0.659
-9.463
14.284
64.353
DV
QST_08
-14.110
34.709
32.971
81.790
9.667
20.084
0.974
0.574
8.018
10.131
35.729
DV
SGH_08
31.633
30.521
4.269
3.157
35.696
30.622
3.365
3.324
30.417
10.324
12.024
DV
STC_08
54.449
35.369
75.725
56.645
10.503
23.272
2.077
1.143
-9.818
11.718
37.186
DV
VNS_08
1.865
9.612
0.108
7.855
3.582
69.943
0.874
0.870
14.802
13.757
43.543
DV
AGD_08
71.753
41.787
62.505
32.538
4.951
54.449
1.249
0.532
6.415
12.568
59.920
HTD
AGF_08
65.601
39.244
45.719
19.362
1.150
68.561
0.965
0.566
-8.655
14.114
52.834
HTD
ATA_08
177.810
83.514
118.312
24.017
5.424
65.922
1.087
0.506
-12.168
12.802
70.122
HTD
AVF_08
90.610
57.584
74.413
41.387
1.210
55.567
0.921
0.512
-17.519
13.453
83.702
HTD
BED_08
21.050
12.938
80.101
71.989
3.282
9.842
0.991
0.209
-1.084
10.924
51.442
HTD
BHS_08
91.475
42.209
59.931
10.665
-7.268
23.186
2.501
1.012
2.198
13.302
44.688
HTD
CMC_08
48.195
36.625
15.876
4.306
-34.300
139.565
1.816
1.581
182.710
11.111
45.156
HTD
CSM_08
95.379
19.569
88.430
12.620
0.405
10.257
0.998
0.321
2.457
13.956
76.607
HTD
DBC_08
76.649
27.332
72.692
23.374
7.141
50.025
1.517
0.906
8.763
13.608
63.131
HTD
DCS_08
228.828
86.546
196.497
54.215
2.003
87.444
1.354
0.459
6.814
11.054
52.588
HTD
DHC_08
104.813
61.749
80.466
37.402
2.511
247.930
1.548
0.795
-17.871
12.601
51.886
HTD
DRC_08
116.810
38.236
84.026
5.452
7.827
10.321
1.418
0.487
14.955
13.329
64.739
HTD
EVE_08
88.310
42.841
123.080
77.611
28.057
39.265
2.039
0.949
13.715
12.347
30.154
HTD
HAD_08
43.996
25.113
34.487
15.605
15.315
53.270
1.329
0.911
25.578
11.870
54.791
HTD
HVG_08
160.701
132.013
52.980
24.291
5.652
95.403
1.789
1.418
-14.399
14.815
43.640
HTD
KDC_08
58.358
51.300
53.428
46.370
-2.685
18.278
2.221
1.947
12.970
14.909
28.019
HTD
LSS_08
62.266
46.250
43.889
27.873
10.374
18.897
1.646
1.116
3.219
13.673
34.610
HTD
MHL_08
51.822
52.381
38.083
38.643
12.654
379.900
1.931
1.519
-34.165
9.831
37.472
HTD
MPC_08
152.164
86.215
73.686
7.736
-3.529
22.011
1.510
0.850
15.486
14.634
57.375
HTD
NST_08
87.934
71.348
52.036
35.450
6.270
48.882
1.510
0.892
-4.643
12.261
64.863
HTD
PAC_08
95.726
26.644
75.898
6.816
17.877
25.398
2.002
1.009
30.234
13.134
39.474
HTD
PNJ_08
23.279
5.634
27.291
9.646
9.284
75.609
1.188
1.084
19.259
14.336
43.893
HTD
PTM_08
178.686
93.762
131.518
46.594
3.816
25.121
1.514
0.754
2.772
10.154
46.213
HTD
SAV_08
144.048
95.919
132.513
84.384
3.054
21.496
1.791
1.000
-6.170
13.263
49.550
HTD
TAC_08
-5.940
3.269
27.418
36.628
0.542
15.874
1.345
0.451
-38.232
13.440
55.332
HTD
TCM_08
92.906
52.204
82.466
41.764
-0.593
-3.215
0.802
0.551
13.564
14.084
71.872
HTD
TMT_08
147.018
7.294
169.773
30.049
7.250
124.163
1.126
0.122
103.824
14.133
84.134
HTD
TTF_08
570.378
41.336
574.212
45.170
1.150
14.461
1.253
0.443
-8.415
14.374
60.771
HTD
VCF_08
86.129
28.022
62.189
4.081
25.473
39.341
6.360
3.671
-4.140
12.876
16.334
HTD
VHC_08
62.857
42.371
36.111
15.624
6.975
71.341
1.182
0.617
-14.905
14.010
66.080
HTD
VLF_08
27.222
21.726
6.989
1.493
39.856
-2.476
1.520
1.099
19.457
12.469
40.165
HTD
VNM_08
101.919
26.471
112.058
36.610
22.040
23.477
2.983
1.321
21.280
15.602
20.959
HTD
VTF_08
54.233
13.249
48.023
7.038
-0.018
28.074
0.932
0.317
-4.655
12.822
73.029
HTD
ASP_08
-10.511
24.021
2.720
37.252
4.465
13.053
0.674
0.653
-5.042
13.247
54.721
NL
BTP_08
61.593
64.703
41.210
44.321
11.707
11.459
3.632
3.167
6.443
14.554
58.612
NL
COM_08
7.832
6.131
4.593
2.892
7.902
47.111
6.679
5.186
0.463
12.707
12.461
NL
DNC_08
65.896
42.470
73.920
50.495
5.335
53.862
0.972
0.529
18.008
10.829
74.984
NL
MTG_08
-21.036
35.378
2.035
58.449
-8.501
29.121
1.875
1.841
46.761
12.116
24.509
NL
PGC_08
36.975
47.259
20.053
30.337
0.299
12.927
2.302
1.876
-7.447
13.526
31.972
NL
PPC_08
118.342
66.961
66.951
15.571
-4.454
1.966
4.690
4.139
12.683
16.195
68.214
NL
PVD_08
2.757
101.969
15.941
115.153
10.169
36.155
0.528
0.483
20.702
15.971
69.827
NL
PVG_08
-19.387
48.606
8.443
76.436
1.029
38.837
2.226
2.076
-26.997
13.611
63.834
NL
PVS_08
20.319
76.901
9.066
65.649
5.573
50.134
1.146
1.077
14.872
15.893
71.842
NL
SEB_08
95.507
67.259
30.586
2.338
4.988
99.794
5.810
5.096
8.729
12.899
63.566
NL
BRC_08
159.367
87.019
154.567
82.220
6.378
27.154
5.162
3.666
-2.927
11.707
12.883
NVL
- PL7-
DPM_08
58.717
16.870
59.674
17.827
28.790
71.350
5.725
3.362
12.978
15.463
9.294
NVL
DPR_08
45.420
19.287
36.493
10.360
19.990
3.552
0.778
0.607
6.784
13.860
37.913
NVL
DTL_08
137.558
21.355
163.838
47.634
10.529
133.611
1.655
0.380
-9.054
13.445
55.180
NVL
HAP_08
64.320
28.029
71.957
35.666
-10.100
50.117
1.713
1.233
12.618
13.421
35.576
NVL
HMC_08
31.730
8.987
27.070
4.327
5.617
52.998
1.111
0.225
-30.502
13.610
64.772
NVL
HPG_08
95.373
31.803
87.323
23.753
17.598
48.235
2.968
1.565
11.030
15.545
23.664
NVL
HRC_08
24.869
6.572
53.010
34.713
17.963
-2.038
2.155
1.722
12.224
12.868
18.728
NVL
HSG_08
97.417
26.841
86.721
16.144
5.220
34.731
0.932
0.331
10.578
14.452
63.410
NVL
LIX_08
37.038
27.063
44.904
34.928
22.312
24.039
2.132
1.111
-2.100
12.118
44.504
NVL
MIC_08
56.028
49.123
49.772
42.866
7.287
81.494
0.834
0.445
31.724
11.022
49.621
NVL
NKG_08
6.672
21.169
76.948
91.444
1.664
25.236
0.635
0.168
6.690
12.625
93.083
NVL
PLC_08
99.906
59.683
72.898
32.675
4.530
15.333
1.192
0.649
-23.578
14.171
77.826
NVL
POM_08
58.358
51.300
53.428
46.370
-2.685
18.278
2.221
1.947
12.970
14.909
28.019
NVL
SQC_08
224.478
205.814
122.955
104.291
7.277
46.698
2.454
1.988
3.825
12.280
55.562
NVL
TC6_08
46.717
46.014
33.585
32.882
6.206
41.145
0.784
0.454
1.645
14.092
87.147
NVL
TDN_08
14.721
31.357
17.762
34.399
7.752
33.817
0.697
0.484
-2.430
13.631
80.997
NVL
THT_08
24.661
24.449
29.952
29.739
8.740
22.936
0.918
0.506
5.233
13.601
80.123
NVL
TKU_08
95.840
53.462
74.619
32.241
-1.740
11.697
0.900
0.446
-0.495
13.315
63.906
NVL
TLH_08
28.771
15.447
30.703
17.378
9.836
18.038
2.259
1.211
32.717
12.533
17.737
NVL
TNC_08
97.194
54.615
49.570
6.991
2.137
9.691
2.644
1.846
-7.957
12.491
17.681
NVL
TPC_08
127.466
63.192
73.239
8.965
-18.735
56.842
3.352
2.331
23.527
12.703
20.147
NVL
TTP_08
95.719
64.760
47.876
16.917
16.008
21.935
5.220
4.211
36.125
13.091
14.630
NVL
TVD_08
22.054
31.809
16.663
26.418
7.449
26.272
0.813
0.676
8.638
13.858
86.864
NVL
VGS_08
55.552
30.375
41.808
16.632
3.563
109.892
0.872
0.349
-15.536
12.972
66.407
NVL
VIS_08
108.020
56.851
61.233
10.064
14.096
16.367
2.007
1.296
26.388
13.838
64.955
NVL
DHG_08
168.288
59.409
141.522
32.643
13.813
17.032
2.163
1.312
18.036
13.894
34.892
YT
LDP_08
27.927
20.653
76.934
69.660
8.702
24.791
1.104
0.374
-0.506
11.181
65.714
YT
MKP_08
185.053
53.825
143.718
12.490
19.485
9.265
3.697
1.427
12.715
12.903
23.383
YT
MKV_08
185.165
135.482
114.183
64.500
4.867
6.606
1.967
1.278
-25.404
10.002
49.957
YT
OPC_08
189.209
56.176
153.110
20.077
13.178
21.802
7.292
4.428
12.542
12.455
8.947
YT
PPP_08
53.836
11.617
51.123
8.904
12.344
-5.528
17.179
12.725
-2.655
10.375
14.129
YT
TRA_08
104.863
54.896
77.696
27.729
16.467
46.315
2.944
1.516
-3.600
12.792
29.748
YT
VMD_08
-18.320
37.673
68.923
124.916
1.778
33.267
0.976
0.466
4.820
14.244
92.619
YT
ALP_09
105.886
108.695
65.013
67.821
4.209
-17.235
1.365
0.996
-0.439
13.994
39.576
CN
B82_09
37.157
57.893
120.025
140.761
5.094
11.828
1.069
0.524
-2.566
11.953
84.306
CN
BBS_09
60.500
58.688
36.729
34.917
14.037
25.014
1.662
1.250
0.332
11.586
52.068
CN
BHC_09
68.210
136.727
57.583
126.100
-0.006
3.734
1.040
0.735
1.244
12.082
72.172
CN
CDC_09
239.432
216.604
123.510
100.683
5.931
2.520
1.218
0.814
-15.107
13.149
70.771
CN
CNT_09
66.186
72.017
19.508
25.340
1.607
-2.472
1.044
0.885
4.410
14.230
86.421
CN
DC4_09
15.804
102.222
147.616
234.033
5.441
60.691
1.118
0.741
25.880
12.045
77.775
CN
DPC_09
181.951
46.523
140.275
4.846
15.373
0.453
3.693
1.392
-0.309
10.804
24.822
CN
DTT_09
165.456
110.895
66.257
11.696
1.025
-36.025
6.207
4.937
25.568
11.738
8.063
CN
FDG_09
83.828
29.782
69.768
15.722
8.209
-14.153
1.256
0.688
-2.515
13.609
73.284
CN
GMX_09
123.793
28.151
141.724
46.082
28.226
-9.295
1.806
0.537
26.847
11.328
20.654
CN
HBD_09
124.746
90.666
66.901
32.821
11.211
-17.709
2.145
1.353
4.760
10.371
37.443
CN
HCC_09
65.234
81.905
28.296
44.967
15.025
19.231
1.545
1.263
6.697
11.162
51.229
CN
HTV_09
85.351
113.182
2.383
30.214
14.633
12.743
9.329
9.294
16.229
12.294
8.489
CN
MCG_09
249.169
165.510
198.686
115.027
5.673
-14.461
1.455
0.861
15.845
13.918
79.965
CN
NHW_09
128.906
49.888
95.949
16.932
10.521
19.209
1.659
0.959
36.849
13.123
51.859
CN
NTP_09
155.398
75.642
98.077
18.321
34.844
41.336
1.759
1.111
15.394
13.815
41.055
CN
PGT_09
4.298
18.337
2.790
16.828
4.549
-13.905
5.388
5.276
27.024
11.616
12.044
CN
PTB_09
64.233
37.227
48.043
21.038
3.814
28.398
0.906
0.494
13.570
13.099
76.895
CN
S91_09
405.396
167.546
442.519
204.668
4.446
-4.693
1.486
0.566
-6.618
11.531
75.990
CN
SC5_09
193.743
57.078
299.418
162.753
3.513
37.001
1.201
0.294
-11.728
14.165
82.979
CN