Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại ngân hàng No & PTNT Việt Nam

Lượt tải: 504

Số trang: 111

ñieàu kieän, cô sôû, haønh lang phaùp lyù ñeå caùc TCTD trieån khai thöïc hieän theo höôùng

phuø hôïp vôùi thoâng leä, chuaån möïc quoác teá.

- Taêng cöôøng hoaït ñoäng giaùm saùt cuûa thanh tra NHNN ñoái vôùi taát caû caùc

maët hoaït ñoäng cuûa NHTM thoâng qua caùc hoaït ñoäng thanh tra nhö giaùm saùt töø xa,

thanh tra taïi choã, xöû lyù vi phaïm ñeå kòp thôøi caûnh baùo cuõng nhö chaán chænh nhöõng

sai soùt, sai phaïm trong hoaït ñoäng kinh doanh.

- Ngaân haøng nhaø nöôùc caàn khaån tröông xaây döïng vaø ban haønh quy ñònh heä

thoáng caûnh baùo sôùm ruûi ro ñoái vôùi töøng TCTD vaø toaøn boä heä thoáng ngaân haøng

nhaèm kòp thôøi phaùt hieän vaø xöû lyù nhöõng tröôøng hôïp ruûi ro xaûy ra, ñaûm baûo an

toaøn heä thoáng.

- Ñoái vôùi trung taâm thoâng tin tín duïng cuûa NHNN .

Trung taâm naøy coù chöùc naêng thu thaäp caùc thoâng tin veà caùc doanh nghieäp,

veà thò tröôøng trong vaø ngoaøi nöôùc, veà caùc ñoái taùc, giuùp caùc doanh nghieäp phoøng

ngöøa ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng. Caùc thoâng tin ñöôïc thu thaäp vaø cung caáp

cho caùc TCTD, caùc caáp quaûn lyù nhö: Ñaêng kyù, thaønh laäp, giaûi theå, saùp nhaäp phaù

saûn doanh nghieäp; tình hình taøi chính, voán ñieàu leä, coâng nôï, quan heä tín duïng vôùi

caùc TCTD, tình traïng loã laõi, khaû naêng thanh toaùn, tình hình hoaït ñoäng saûn xuaát

kinh doanh cuûa doanh nghieäp… coù theå noùi ñaây laø haøng loaït caùc thoâng tin heát söùc

quan troïng vaø caàn thieát ñeå giuùp cho caùc TCTD thu thaäp ñeå phaân tích, xöû lyù trong

quan heä tín duïng vôùi khaùch haøng ñeå ñaùnh giaù moät caùch chính xaùc veà thöïc traïng,

tình hình SXKD, taøi chính, taøi saûn, khaû naêng traû nôï… ñeå TCTD coù quyeát ñònh caáp

hay khoâng caáp tín duïng. …Do vaäy, NHNN caàn toå chöùc xaây döïng trung taâm ñuû

maïnh veà ñoäi nguõ caùn boä, taêng cöôøng trang thieát bò coâng ngheä ñaùp öùng ñöôïc vieäc

thu thaäp, phaân tích caùc nguoàn thoâng tin, coù söï phoái hôïp ñoàng boä vôùi caùc caáp, caùc

ngaønh trong vieäc cung caáp thoâng tin.

81 ñieàu kieän, cô sôû, haønh lang phaùp lyù ñeå caùc TCTD trieån khai thöïc hieän theo höôùng phuø hôïp vôùi thoâng leä, chuaån möïc quoác teá. - Taêng cöôøng hoaït ñoäng giaùm saùt cuûa thanh tra NHNN ñoái vôùi taát caû caùc maët hoaït ñoäng cuûa NHTM thoâng qua caùc hoaït ñoäng thanh tra nhö giaùm saùt töø xa, thanh tra taïi choã, xöû lyù vi phaïm ñeå kòp thôøi caûnh baùo cuõng nhö chaán chænh nhöõng sai soùt, sai phaïm trong hoaït ñoäng kinh doanh. - Ngaân haøng nhaø nöôùc caàn khaån tröông xaây döïng vaø ban haønh quy ñònh heä thoáng caûnh baùo sôùm ruûi ro ñoái vôùi töøng TCTD vaø toaøn boä heä thoáng ngaân haøng nhaèm kòp thôøi phaùt hieän vaø xöû lyù nhöõng tröôøng hôïp ruûi ro xaûy ra, ñaûm baûo an toaøn heä thoáng. - Ñoái vôùi trung taâm thoâng tin tín duïng cuûa NHNN . Trung taâm naøy coù chöùc naêng thu thaäp caùc thoâng tin veà caùc doanh nghieäp, veà thò tröôøng trong vaø ngoaøi nöôùc, veà caùc ñoái taùc, giuùp caùc doanh nghieäp phoøng ngöøa ruûi ro trong hoaït ñoäng tín duïng. Caùc thoâng tin ñöôïc thu thaäp vaø cung caáp cho caùc TCTD, caùc caáp quaûn lyù nhö: Ñaêng kyù, thaønh laäp, giaûi theå, saùp nhaäp phaù saûn doanh nghieäp; tình hình taøi chính, voán ñieàu leä, coâng nôï, quan heä tín duïng vôùi caùc TCTD, tình traïng loã laõi, khaû naêng thanh toaùn, tình hình hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp… coù theå noùi ñaây laø haøng loaït caùc thoâng tin heát söùc quan troïng vaø caàn thieát ñeå giuùp cho caùc TCTD thu thaäp ñeå phaân tích, xöû lyù trong quan heä tín duïng vôùi khaùch haøng ñeå ñaùnh giaù moät caùch chính xaùc veà thöïc traïng, tình hình SXKD, taøi chính, taøi saûn, khaû naêng traû nôï… ñeå TCTD coù quyeát ñònh caáp hay khoâng caáp tín duïng. …Do vaäy, NHNN caàn toå chöùc xaây döïng trung taâm ñuû maïnh veà ñoäi nguõ caùn boä, taêng cöôøng trang thieát bò coâng ngheä ñaùp öùng ñöôïc vieäc thu thaäp, phaân tích caùc nguoàn thoâng tin, coù söï phoái hôïp ñoàng boä vôùi caùc caáp, caùc ngaønh trong vieäc cung caáp thoâng tin.

- NHNN Vieät Nam neân sôùm ñöa ra thoâng tö höôùng daãn vaø phoái hôïp cuøng

vôùi caùc boä ngaønh lieân quan trieån khai thöïc hieän nghò ñònh 163/2006/NÑ-CP ngaøy

29/12/2006 cuûa chính phuû veà giao dòch baûo ñaûm nhaèm trao quyeàn chuû ñoäng hôn

nöõa cho caùc TCTD trong vieäc xöû lyù TSTC.

3.6.3. Kieán nghò ñoái vôùi chính phuû, caùc boä ngaønh lieân quan

Thöù nhaát, Chính phuû caàn taïo moâi tröôøng kinh teá thuaän lôïi, phaùt trieån oån

ñònh cho caùc DNNVV saûn xuaát kinh doanh. Nghò ñònh 90/2001/ND-CP cuûa chính

phuû maëc duø laø cô sôû phaùp lyù ñeå xaây döïng vaø trieån khai thöïc hieän caùc chính saùch

khuyeán khích hoå trôï caùc DNNVV phaùt trieån vôùi caùc chính saùch trôï giuùp nhö :

Chính saùch khuyeán khích ñaàu tö; Thaønh laäp quyõ tín duïng baûo laõnh caùc SMEs;

Chính saùch veà maët baèng, veà thò tröôøng xuaát khaåu, veà thoâng tin tö vaán, ñaøo taïo

nguoàn nhaân löïc…tuy nhieân, cho ñeán nay caùc DNNVV VN coøn hoïat ñoäng raát khoù

khaên thieáu thoâng tin caùc thò tröôøng ñaàu vaøo, thieáu voán ñeå hoïat ñoäng… vaø moät saân

chôi bình ñaúng giöõa caùc DNNN vaø caùc SMEs vaãn chöa ñöôïc thieát laäp, caùc

DNNVV coøn raát khoù khaên trong vieäc tieáp caän nguoàn voán ngaân haøng. Do ñoù,

tröôùc heát caàn coù heä thoáng phaùp luaät ñoàng boä, thoâng thoaùng, minh baïch vaø coâng

baèng ñeå khuyeán khích caùc DNNVV yeân taâm saûn xuaát kinh doanh.

Thöù hai, Chænh söûa caùc quy ñònh veà thueá, cheá ñoä keá toùan phuø hôïp vôùi qui

moâ trình ñoä quaûn lyù cuûa caùc DNNVV, coù bieän phaùp xöû lyù thích ñaùng ñoái vôùi caùc

doanh nghieäp laøm hai heä thoáng soá saùch keá toùan nhaèm troán thueá; quy ñònh caùc

DNNVV vôùi qui moâ bao nhieâu thì phaûi kieåm toùan haøng naêm ñeå ngaân haøng thuaän

lôïi hôn trong vieäc thaåm ñònh cho vay giaûm thieåu ñöôïc ruûi ro.

Thöù ba, xaây döïng heä thoáng thoâng tin thoáng nhaát veà caùc DNNVV, moät maëc

giuùp cho quaù trình haäu kieåm caùc DNNVV sau ñaêng kyù kinh doanh, cung caáp

thoâng tin cho caùc nhaø taøi trôï, caùc cô quan quaûn lyù, maët khaùc cung caáp thoâng tin

82 - NHNN Vieät Nam neân sôùm ñöa ra thoâng tö höôùng daãn vaø phoái hôïp cuøng vôùi caùc boä ngaønh lieân quan trieån khai thöïc hieän nghò ñònh 163/2006/NÑ-CP ngaøy 29/12/2006 cuûa chính phuû veà giao dòch baûo ñaûm nhaèm trao quyeàn chuû ñoäng hôn nöõa cho caùc TCTD trong vieäc xöû lyù TSTC. 3.6.3. Kieán nghò ñoái vôùi chính phuû, caùc boä ngaønh lieân quan Thöù nhaát, Chính phuû caàn taïo moâi tröôøng kinh teá thuaän lôïi, phaùt trieån oån ñònh cho caùc DNNVV saûn xuaát kinh doanh. Nghò ñònh 90/2001/ND-CP cuûa chính phuû maëc duø laø cô sôû phaùp lyù ñeå xaây döïng vaø trieån khai thöïc hieän caùc chính saùch khuyeán khích hoå trôï caùc DNNVV phaùt trieån vôùi caùc chính saùch trôï giuùp nhö : Chính saùch khuyeán khích ñaàu tö; Thaønh laäp quyõ tín duïng baûo laõnh caùc SMEs; Chính saùch veà maët baèng, veà thò tröôøng xuaát khaåu, veà thoâng tin tö vaán, ñaøo taïo nguoàn nhaân löïc…tuy nhieân, cho ñeán nay caùc DNNVV VN coøn hoïat ñoäng raát khoù khaên thieáu thoâng tin caùc thò tröôøng ñaàu vaøo, thieáu voán ñeå hoïat ñoäng… vaø moät saân chôi bình ñaúng giöõa caùc DNNN vaø caùc SMEs vaãn chöa ñöôïc thieát laäp, caùc DNNVV coøn raát khoù khaên trong vieäc tieáp caän nguoàn voán ngaân haøng. Do ñoù, tröôùc heát caàn coù heä thoáng phaùp luaät ñoàng boä, thoâng thoaùng, minh baïch vaø coâng baèng ñeå khuyeán khích caùc DNNVV yeân taâm saûn xuaát kinh doanh. Thöù hai, Chænh söûa caùc quy ñònh veà thueá, cheá ñoä keá toùan phuø hôïp vôùi qui moâ trình ñoä quaûn lyù cuûa caùc DNNVV, coù bieän phaùp xöû lyù thích ñaùng ñoái vôùi caùc doanh nghieäp laøm hai heä thoáng soá saùch keá toùan nhaèm troán thueá; quy ñònh caùc DNNVV vôùi qui moâ bao nhieâu thì phaûi kieåm toùan haøng naêm ñeå ngaân haøng thuaän lôïi hôn trong vieäc thaåm ñònh cho vay giaûm thieåu ñöôïc ruûi ro. Thöù ba, xaây döïng heä thoáng thoâng tin thoáng nhaát veà caùc DNNVV, moät maëc giuùp cho quaù trình haäu kieåm caùc DNNVV sau ñaêng kyù kinh doanh, cung caáp thoâng tin cho caùc nhaø taøi trôï, caùc cô quan quaûn lyù, maët khaùc cung caáp thoâng tin

cho caùc DNNVV veà thò tröôøng, phaùp luaät, chính saùch, nguoàn nguyeân lieäu, coâng

ngheä…giuùp caùc DNNVV tieáp caän nhanh, kòp thôøi caùc cô hoäi kinh doanh vaø giaûm

thieåu ruûi ro hoïat ñoäng do thieáu thoâng tin.

Thöù ba, Caàn coù quy ñònh, boå sung hoaëc coù cô cheá chính saùch ñeå NHTM

taêng naêng löïc taøi chính, boå sung voán töï coù, hieän ñaïi hoaù coâng ngheä ngaân haøng

ñaûm baûo khaû naêng caïnh tranh trong ñieàu kieän hoäi nhaäp vaø nhaát laø sau khi Vieät

Nam ñaõ gia nhaäp Toå chöùc Thöông maïi Theá giôùi.

Thöù naêm, Caùc boä ngaønh caàn phaûi coù chieán löôïc tìm kieám, ñònh höôùng thò

tröôøng nhaát laø ñoái vôùi thò tröôøng xuaát khaåu, xuùc tieán thöông maïi trôï giuùp xuaát

khaåu laøm cô sôû cho caùc DNNVV tham khaûo vaø coù chính saùch xaây döïng chieán

löôïc thò tröôøng coù tính oån ñònh haïn cheá ruûi ro do bieán ñoäng thò tröôøng.

Caàn coù cô cheá hình thaønh quyõ buø ñaép ruûi ro trong saûn xuaát noâng nghieäp ñeå

giuùp caùc DNNVV trong lænh vöïc naøy khaéc phuïc ñöôïc ruûi ro moät caùch sôùm nhaát

ñeå oån ñònh saûn xuaát, quyõ naøy hình thaønh treân cô sôû ngöôøi saûn xuaát ñoùng goùp moät

phaàn vaø NSNN hoã trôï moät phaàn.

4. Kieán nghò ñoái vôùi caùc tænh thaønh phoá tröïc thuoäc TW

- UBND caùc tænh caàn kieåm tra laïi tình hình caáp giaáy chöùng nhaän quyeàn söû

duïng ñaát (GCN QSDÑ), giaáy sôû höõu nhaø (SHN), chæ ñaïo caùc sôû taøi nguyeân moâi

tröôøng, UBND quaän, huyeän thò nhanh choùng raø soaùt vaø caáp kòp thôøi GCN

QSDÑ,SHN ñeå taïo ñieàu kieän cho khaùch haøng trong quan heä vay voán.

- Caàn chæ ñaïo thöïc hieän nhanh choùng caùc caáp, caùc ngaønh, ñòa phöông thöïc

hieän toát vieäc caûi caùch thuû tuïc haønh chính ñeå taïo ñieàu kieän thuaän lôïi cho ngöôøi

daân trong quan heä giao dòch noùi chung cuõng nhö giaûi quyeát caùc hoà sô thuû tuïc coù

lieân quan ñeán hoaït ñoäng tín duïng, vay voán NH.

83 cho caùc DNNVV veà thò tröôøng, phaùp luaät, chính saùch, nguoàn nguyeân lieäu, coâng ngheä…giuùp caùc DNNVV tieáp caän nhanh, kòp thôøi caùc cô hoäi kinh doanh vaø giaûm thieåu ruûi ro hoïat ñoäng do thieáu thoâng tin. Thöù ba, Caàn coù quy ñònh, boå sung hoaëc coù cô cheá chính saùch ñeå NHTM taêng naêng löïc taøi chính, boå sung voán töï coù, hieän ñaïi hoaù coâng ngheä ngaân haøng ñaûm baûo khaû naêng caïnh tranh trong ñieàu kieän hoäi nhaäp vaø nhaát laø sau khi Vieät Nam ñaõ gia nhaäp Toå chöùc Thöông maïi Theá giôùi. Thöù naêm, Caùc boä ngaønh caàn phaûi coù chieán löôïc tìm kieám, ñònh höôùng thò tröôøng nhaát laø ñoái vôùi thò tröôøng xuaát khaåu, xuùc tieán thöông maïi trôï giuùp xuaát khaåu laøm cô sôû cho caùc DNNVV tham khaûo vaø coù chính saùch xaây döïng chieán löôïc thò tröôøng coù tính oån ñònh haïn cheá ruûi ro do bieán ñoäng thò tröôøng. Caàn coù cô cheá hình thaønh quyõ buø ñaép ruûi ro trong saûn xuaát noâng nghieäp ñeå giuùp caùc DNNVV trong lænh vöïc naøy khaéc phuïc ñöôïc ruûi ro moät caùch sôùm nhaát ñeå oån ñònh saûn xuaát, quyõ naøy hình thaønh treân cô sôû ngöôøi saûn xuaát ñoùng goùp moät phaàn vaø NSNN hoã trôï moät phaàn. 4. Kieán nghò ñoái vôùi caùc tænh thaønh phoá tröïc thuoäc TW - UBND caùc tænh caàn kieåm tra laïi tình hình caáp giaáy chöùng nhaän quyeàn söû duïng ñaát (GCN QSDÑ), giaáy sôû höõu nhaø (SHN), chæ ñaïo caùc sôû taøi nguyeân moâi tröôøng, UBND quaän, huyeän thò nhanh choùng raø soaùt vaø caáp kòp thôøi GCN QSDÑ,SHN ñeå taïo ñieàu kieän cho khaùch haøng trong quan heä vay voán. - Caàn chæ ñaïo thöïc hieän nhanh choùng caùc caáp, caùc ngaønh, ñòa phöông thöïc hieän toát vieäc caûi caùch thuû tuïc haønh chính ñeå taïo ñieàu kieän thuaän lôïi cho ngöôøi daân trong quan heä giao dòch noùi chung cuõng nhö giaûi quyeát caùc hoà sô thuû tuïc coù lieân quan ñeán hoaït ñoäng tín duïng, vay voán NH.

Ñoái vôùi cô quan phaùp luaät tích cöïc hoã trôï NH trong vieäc xöû lyù nôï vay vi

phaïm phaùp luaät, nhaát laø trong khaâu thi haønh aùn ñeå NH thu hoài nôï vay.

KEÁT LUAÄN CHÖÔNG BA

Treân cô sôû ñònh höôùng chung veà phaùt trieån DNNVV cuûa chính phuû, hoã trôï

tín duïng DNNVV cuûa ngaøng ngaân haøng, muïc tieâu chieán löôïc cuûa NHNo & PTNT

Vieät Nam ñoái vôùi DNNVV giai ñoaïn 2006-2010, luaän vaên ñaõ ñeà xuaát moät soá giaûi

phaùp quaûn trò ruûi ro tín duïng theo chuaån möïc quoác teá nhaèm môû roäng cho vay caùc

DNNVV cuûa heä thoáng NHNo & PTNT Vieät Nam. Ñoàng thôøi, luaän vaên cuõng

maïnh daïn ñeà xuaát NHNN, Chính phuû, caùc boä ngaønh coù lieân quan ban haønh vaø

thöïc thi caùc chính saùch nhaèm hoå trôï caùc DNNVV giaûm thieåu ruûi ro trong hoïat

ñoäng kinh doanh ôû moâi tröôøng toøan caàu hoùa nhö hieän nay, taïo ñoäng löïc cho caùc

DNNVV phaùt trieån. Treân cô sôû ñoù caùc NHTM VN naâng cao naêng löïc quaûn trò ruûi

ro tín duïng nhaèm maïng laïi hieäu quaû trong hoïat ñoäng tín duïng goùp phaàn vaøo söï

phaùt trieån chung cho ngaønh ngaân haøng noùi rieâng vaø cho neàn kinh teá xaõ hoäi noùi

chung.

84 Ñoái vôùi cô quan phaùp luaät tích cöïc hoã trôï NH trong vieäc xöû lyù nôï vay vi phaïm phaùp luaät, nhaát laø trong khaâu thi haønh aùn ñeå NH thu hoài nôï vay. KEÁT LUAÄN CHÖÔNG BA Treân cô sôû ñònh höôùng chung veà phaùt trieån DNNVV cuûa chính phuû, hoã trôï tín duïng DNNVV cuûa ngaøng ngaân haøng, muïc tieâu chieán löôïc cuûa NHNo & PTNT Vieät Nam ñoái vôùi DNNVV giai ñoaïn 2006-2010, luaän vaên ñaõ ñeà xuaát moät soá giaûi phaùp quaûn trò ruûi ro tín duïng theo chuaån möïc quoác teá nhaèm môû roäng cho vay caùc DNNVV cuûa heä thoáng NHNo & PTNT Vieät Nam. Ñoàng thôøi, luaän vaên cuõng maïnh daïn ñeà xuaát NHNN, Chính phuû, caùc boä ngaønh coù lieân quan ban haønh vaø thöïc thi caùc chính saùch nhaèm hoå trôï caùc DNNVV giaûm thieåu ruûi ro trong hoïat ñoäng kinh doanh ôû moâi tröôøng toøan caàu hoùa nhö hieän nay, taïo ñoäng löïc cho caùc DNNVV phaùt trieån. Treân cô sôû ñoù caùc NHTM VN naâng cao naêng löïc quaûn trò ruûi ro tín duïng nhaèm maïng laïi hieäu quaû trong hoïat ñoäng tín duïng goùp phaàn vaøo söï phaùt trieån chung cho ngaønh ngaân haøng noùi rieâng vaø cho neàn kinh teá xaõ hoäi noùi chung.

KÕt luËn

Trong ñieàu kieän haønh lang phaùp lyù, cô cheá chính saùch cho hoïat ñoäng tín

duïng ñoái vôùi caùc DNNVV

chöa ñoàng boä; trình ñoä veà coâng ngheä, haï taàng kyõ thuaät

coøn ôû trình ñoä thaáp,

cô sôû döõ lieäu thoâng tin chöa coù söï keát noái, taäp trung; chính

saùch tín duïng, qui trình tín duïng, caùc coâng cuï quaûn trò tín duïng chöa ñöôïc hoøan

thieän

; nguoàn nhaân löïc chöa ñaùp öùng caùc yeâu caàu naâng cao, chöa thieát laäp heä

thoáng caûnh baùo chöa coù chieán löôïc kinh doanh trong taàm trung vaø daøi haïn…

NHNo &PTNT VN coøn gaëp raát nhieàu khoù khaên trong vieäc phaùt trieån caùc saûn

phaåm dòch vuï ngaân haøng.

Tuy nhieân, trong nhöõng naêm qua, NHNo&PTNT VN ñaõ coù nhöõng noå löïc

trong vieäc cô caáu laïi toå chöùc vaø hoaït ñoäng ñi ñoâi vôùi hieän ñaïi hoaù coâng ngheä

ngaân haøng. Vôùi söï quan taâm chæ ñaïo, hoã trôï cuûa Chính Phuû, NHNN vaø caùc cô

quan quaûn lyù Nhaø nöôùc coù lieân quan, vôùi söùc maïnh noäi löïc ñöôïc tích tuï vaø phaùt

trieån qua nhieàu naêm hoaït ñoäng, cuøng vôùi tinh thaàn quyeát taâm cuûa taäp theå laõnh

ñaïo vaø toaøn theå caùn boä nhaân vieân, chuùng toâi tin tröôûng raèng NHNo seõ vöôït qua

ñöôïc moïi khoù khaên thaùch thöùc ñeå trôû thaønh moät NHTM hieän ñaïi, kinh doanh ña

naêng vaø beàn vöõng, hoäi nhaäp vaøo khu vöïc vaø quoác teá.

Treân cô sôû nghieân cöùu caùc giaûi phaùp quaûn trò ruûi tín duïng ñoái vôùi DNNVV,

luaän vaên ñaõ hoaøn thaønh moät soá nhieäm vuï sau:

1. Heä thoáng cô baûn nhöõng vaán ñeà lyù luaän veà tín duïng, tín duïng ngaân haøng,

ruûi ro tín duïng vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng theo caùc chuaån möïc quoác teá, söï caàn

thieát phaûi quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi DNNVV cuûa NHTM vaø vai troø cuûa

DNNVV trong giai ñoaïn hieän nay.

2. Phaân tích vaø ñaùnh giaù thöïc traïng hoïat ñoäng kinh doanh, cho vay caùc

DNNVV vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV cuûa NHNo & PTNT VN

giai ñoïan 2004-06/2007. Qua ñoù, neâu baät nhöõng thaønh töïu, nhöõng toàn taïi haïn cheá

trong vieäc cho vay vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV

3. Treân cô sôû muïc tieâu, chieán löôïc phaùt trieån cuûa Chính phuû, heä thoáng

NHTM noùi chung vaø NHNo & PTNT VN noùi rieâng trong vieäc hoã trôï tín duïng cho

caùc DNNVV, luaän vaên maïnh daïn neâu leân nhöõng giaûi phaùp, theo ñoù coù caùc nhoùm

giaûi phaùp sau:

85 KÕt luËn Trong ñieàu kieän haønh lang phaùp lyù, cô cheá chính saùch cho hoïat ñoäng tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV chöa ñoàng boä; trình ñoä veà coâng ngheä, haï taàng kyõ thuaät coøn ôû trình ñoä thaáp, cô sôû döõ lieäu thoâng tin chöa coù söï keát noái, taäp trung; chính saùch tín duïng, qui trình tín duïng, caùc coâng cuï quaûn trò tín duïng chöa ñöôïc hoøan thieän ; nguoàn nhaân löïc chöa ñaùp öùng caùc yeâu caàu naâng cao, chöa thieát laäp heä thoáng caûnh baùo chöa coù chieán löôïc kinh doanh trong taàm trung vaø daøi haïn… NHNo &PTNT VN coøn gaëp raát nhieàu khoù khaên trong vieäc phaùt trieån caùc saûn phaåm dòch vuï ngaân haøng. Tuy nhieân, trong nhöõng naêm qua, NHNo&PTNT VN ñaõ coù nhöõng noå löïc trong vieäc cô caáu laïi toå chöùc vaø hoaït ñoäng ñi ñoâi vôùi hieän ñaïi hoaù coâng ngheä ngaân haøng. Vôùi söï quan taâm chæ ñaïo, hoã trôï cuûa Chính Phuû, NHNN vaø caùc cô quan quaûn lyù Nhaø nöôùc coù lieân quan, vôùi söùc maïnh noäi löïc ñöôïc tích tuï vaø phaùt trieån qua nhieàu naêm hoaït ñoäng, cuøng vôùi tinh thaàn quyeát taâm cuûa taäp theå laõnh ñaïo vaø toaøn theå caùn boä nhaân vieân, chuùng toâi tin tröôûng raèng NHNo seõ vöôït qua ñöôïc moïi khoù khaên thaùch thöùc ñeå trôû thaønh moät NHTM hieän ñaïi, kinh doanh ña naêng vaø beàn vöõng, hoäi nhaäp vaøo khu vöïc vaø quoác teá. Treân cô sôû nghieân cöùu caùc giaûi phaùp quaûn trò ruûi tín duïng ñoái vôùi DNNVV, luaän vaên ñaõ hoaøn thaønh moät soá nhieäm vuï sau: 1. Heä thoáng cô baûn nhöõng vaán ñeà lyù luaän veà tín duïng, tín duïng ngaân haøng, ruûi ro tín duïng vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng theo caùc chuaån möïc quoác teá, söï caàn thieát phaûi quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi DNNVV cuûa NHTM vaø vai troø cuûa DNNVV trong giai ñoaïn hieän nay. 2. Phaân tích vaø ñaùnh giaù thöïc traïng hoïat ñoäng kinh doanh, cho vay caùc DNNVV vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV cuûa NHNo & PTNT VN giai ñoïan 2004-06/2007. Qua ñoù, neâu baät nhöõng thaønh töïu, nhöõng toàn taïi haïn cheá trong vieäc cho vay vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV 3. Treân cô sôû muïc tieâu, chieán löôïc phaùt trieån cuûa Chính phuû, heä thoáng NHTM noùi chung vaø NHNo & PTNT VN noùi rieâng trong vieäc hoã trôï tín duïng cho caùc DNNVV, luaän vaên maïnh daïn neâu leân nhöõng giaûi phaùp, theo ñoù coù caùc nhoùm giaûi phaùp sau:

- Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà NHNo: laø xaây döïng chieán löôïc hoïat ñoäng ñoái

vôùi DNNVV, naâng cao naêng löïc taøi chính vaø naêng löïc quaûn trò ñieàu haønh, hieän

ñaïi hoùa coâng ngheä ngaân haøng, ñaøo taïo vaø phaùt trieån nguoàn nhaân löïc ñeå naâng cao

naêng löïc quaûn trò ruûi ro tín duïng trong heä thoáng NHNo.

- Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà NHNN: chuû yeáu hoaøn thieän moâi tröôøng phaùp lyù

cuûa heä thoáng ngaân haøng Vieät Nam, thöïc hieän toát vai troø laø ñaàu moái cung caáp

thoâng tin doanh nghieäp cho caùc NHTM.

- Nhoùm giaûi phaùp hoã trôï töø Chính phuû vaø caùc boä ngaønh: Chính phuû vaø caùc

boä ngaønh coù lieân quan caàn coù cô cheá, chính saùch hoã trôï naâng cao naêng löïc taøi

chính vaø naêng löïc quaûn lyù ñoái vôùi caùc DNNVV, taïo ñieàu kieän cho caùc DNNVV

coù ñuû ñieàu kieän tieáp caän voán tín duïng ngaân haøng cuõng nhö naâng cao naêng löïc

ngaân haøng ñeå ñuû söùc hoaït ñoäng, taêng söùc caïnh tranh.

- Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà DNNVV laø caàn khaéc phuïc toàn taïi thuoäc baûn

thaân mình, taïo söï tin caäy vaø uy tín ñoái vôùi ngaân haøng ñeå ñöôïc tieáp caän nguoàn voán

tín duïng.

Nhöõng giaûi phaùp ñeà xuaát trong luaän vaên, döïa treân nhöõng cô sôû lyù luaän

cuõng nhö tính thöïc tieãn cuûa caùc giaûi phaùp thoâng qua vieäc tham khaûo caùc yù kieán

cuûa caùc chuyeân gia treân caùc trang Web, nhöõng taïp chí, taøi lieäu veà hoäi thaûo cuûa

ngaønh ngaân haøng (NHNN, Hieäp hoäi ngaân haøng, NHNo), hoäi nghò toång keát vaø caùc

baùo caùo cuûa NHNo veà nhöõng noäi dung lieân quan ñeán hoaït ñoäng ngaân haøng vaø

quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi DNNVV.

Tuy nhieân, hoaït ñoäng tín duïng ngaân haøng bao goàm raát nhieàu lónh vöïc phong

phuù, ña daïng neân raát roäng, vôùi thôøi gian nghieân cöùu vaø kieán thöùc coù haïn. Do ñoù,

luaän vaên chaéc chaén khoâng traùnh khoûi nhöõng thieáu soùt, raát mong nhaän ñöôïc nhöõng

yù kieán ñoùng goùp, boå sung heát söùc quyù baùu cuûa quyù thaày coâ vaø caùc baïn ñeå luaän

vaên ñöôïc hoaøn chænh hôn.

86 - Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà NHNo: laø xaây döïng chieán löôïc hoïat ñoäng ñoái vôùi DNNVV, naâng cao naêng löïc taøi chính vaø naêng löïc quaûn trò ñieàu haønh, hieän ñaïi hoùa coâng ngheä ngaân haøng, ñaøo taïo vaø phaùt trieån nguoàn nhaân löïc ñeå naâng cao naêng löïc quaûn trò ruûi ro tín duïng trong heä thoáng NHNo. - Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà NHNN: chuû yeáu hoaøn thieän moâi tröôøng phaùp lyù cuûa heä thoáng ngaân haøng Vieät Nam, thöïc hieän toát vai troø laø ñaàu moái cung caáp thoâng tin doanh nghieäp cho caùc NHTM. - Nhoùm giaûi phaùp hoã trôï töø Chính phuû vaø caùc boä ngaønh: Chính phuû vaø caùc boä ngaønh coù lieân quan caàn coù cô cheá, chính saùch hoã trôï naâng cao naêng löïc taøi chính vaø naêng löïc quaûn lyù ñoái vôùi caùc DNNVV, taïo ñieàu kieän cho caùc DNNVV coù ñuû ñieàu kieän tieáp caän voán tín duïng ngaân haøng cuõng nhö naâng cao naêng löïc ngaân haøng ñeå ñuû söùc hoaït ñoäng, taêng söùc caïnh tranh. - Nhoùm giaûi phaùp thuoäc veà DNNVV laø caàn khaéc phuïc toàn taïi thuoäc baûn thaân mình, taïo söï tin caäy vaø uy tín ñoái vôùi ngaân haøng ñeå ñöôïc tieáp caän nguoàn voán tín duïng. Nhöõng giaûi phaùp ñeà xuaát trong luaän vaên, döïa treân nhöõng cô sôû lyù luaän cuõng nhö tính thöïc tieãn cuûa caùc giaûi phaùp thoâng qua vieäc tham khaûo caùc yù kieán cuûa caùc chuyeân gia treân caùc trang Web, nhöõng taïp chí, taøi lieäu veà hoäi thaûo cuûa ngaønh ngaân haøng (NHNN, Hieäp hoäi ngaân haøng, NHNo), hoäi nghò toång keát vaø caùc baùo caùo cuûa NHNo veà nhöõng noäi dung lieân quan ñeán hoaït ñoäng ngaân haøng vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng ñoái vôùi DNNVV. Tuy nhieân, hoaït ñoäng tín duïng ngaân haøng bao goàm raát nhieàu lónh vöïc phong phuù, ña daïng neân raát roäng, vôùi thôøi gian nghieân cöùu vaø kieán thöùc coù haïn. Do ñoù, luaän vaên chaéc chaén khoâng traùnh khoûi nhöõng thieáu soùt, raát mong nhaän ñöôïc nhöõng yù kieán ñoùng goùp, boå sung heát söùc quyù baùu cuûa quyù thaày coâ vaø caùc baïn ñeå luaän vaên ñöôïc hoaøn chænh hôn.

TAØI LIEÄU THAM KHAÛO

1. TS. Nguyeãn Minh Kieàu (2005) – Nghieäp vuï ngaân haøng – NXB Thoáng keâ.

2. PGS TS Nguyeãn Ñaêng Dôøn, TS Hoaøng Ñöùc, TS Traàn Huy Hoaøng, TS

Traàm Xuaân Höông, Th.S Nguyeãn Quoác Anh (2005)– Tín duïng Ngaân haøng,

NXB Thoáng keâ, TP Hoà Chí Minh.

3. GS.TS Leâ Vaên Tö (2005) – Quaûn trò ngaân haøng thöông maïi – NXB Taøi

Chính

4. Ngoâ Höôùng, Leâ Vaên Teà (2001), Tieàn teä vaø Ngaân haøng, NXB Thoáng Keâ.

5. PGS-TS Leâ Vaên Teà - chuû bieân (2003), Nghieäp vuï Ngaân haøng thöông maïi,

NXB Thoáng Keâ.

6. NHNo & PTNT Vieät Nam (2006), Hoäi thaûo chieán löôïc hoaït ñoäng cuûa

NHNo & PTNT Vieät Nam ñoái vôùi DNNVV.

7. NHNo & PTNT Vieät Nam, baùo caùo hoaït ñoäng haøng naêm qua caùc naêm

2004-30/06/2007

8. Baùo caùo thöôøng nieân NHNo & PTNT Vieät Nam töø naêm 2004-2006.

9. NHNo &PTNT Vieät Nam (2001), Caåm nang Tín duïng, Haø Noäi.

10. NHNo & PTNT Vieät Nam - Trung taâm Ñaøo taïo (2005), Taøi lieäu höôùng daãn

nghieäp vuï ngaân haøng, Haøø Noäi.

11. NHNo & PTNT Vieät Nam (2001), Döï thaûo hoøan thieän chuyeân ñeà tín duïng

thoâng tin khaùch haøng (2006), Haø Noäi.

12. Phan Thò Kim Nga (2007), Phaùt trieån caùc saûn phaåm dòch vuï ñoái vôùi

DNNVV, luaän vaên thaïc syõ khoa TCNH tröôøng ñaïi hoïc Kinh teá TPHCM.

13. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam, Taïp chí Ngaân haøng, thôøi baùo ngaân haøng

caùc soá naêm 2004-2007.

14. Hieäp hoäi ngaân haøng Vieät Nam (2006), Cho vay DNNVV, TP HCM.

15. Hieäp hoäi ngaân haøng Vieät Nam (2007), Quaûn lyù ruûi ro tín duïng, TPHCM.

16. Phoøng thöông maïi vaø Coâng nghieäp Vieät Nam chi nhaùnh TPHCM (2004),

DNNVV Vieät Nam - Thöïc traïng vaø giaûi phaùp, NXB Thoáng Keâ.

17. Caùc website tham khaûo:

www.sbv.gov.vn; www.agribank.com.vn;

www.business.gov.vn; www.kiemtoan.com.vn; www.dddn.com.vn;

87 TAØI LIEÄU THAM KHAÛO 1. TS. Nguyeãn Minh Kieàu (2005) – Nghieäp vuï ngaân haøng – NXB Thoáng keâ. 2. PGS TS Nguyeãn Ñaêng Dôøn, TS Hoaøng Ñöùc, TS Traàn Huy Hoaøng, TS Traàm Xuaân Höông, Th.S Nguyeãn Quoác Anh (2005)– Tín duïng Ngaân haøng, NXB Thoáng keâ, TP Hoà Chí Minh. 3. GS.TS Leâ Vaên Tö (2005) – Quaûn trò ngaân haøng thöông maïi – NXB Taøi Chính 4. Ngoâ Höôùng, Leâ Vaên Teà (2001), Tieàn teä vaø Ngaân haøng, NXB Thoáng Keâ. 5. PGS-TS Leâ Vaên Teà - chuû bieân (2003), Nghieäp vuï Ngaân haøng thöông maïi, NXB Thoáng Keâ. 6. NHNo & PTNT Vieät Nam (2006), Hoäi thaûo chieán löôïc hoaït ñoäng cuûa NHNo & PTNT Vieät Nam ñoái vôùi DNNVV. 7. NHNo & PTNT Vieät Nam, baùo caùo hoaït ñoäng haøng naêm qua caùc naêm 2004-30/06/2007 8. Baùo caùo thöôøng nieân NHNo & PTNT Vieät Nam töø naêm 2004-2006. 9. NHNo &PTNT Vieät Nam (2001), Caåm nang Tín duïng, Haø Noäi. 10. NHNo & PTNT Vieät Nam - Trung taâm Ñaøo taïo (2005), Taøi lieäu höôùng daãn nghieäp vuï ngaân haøng, Haøø Noäi. 11. NHNo & PTNT Vieät Nam (2001), Döï thaûo hoøan thieän chuyeân ñeà tín duïng thoâng tin khaùch haøng (2006), Haø Noäi. 12. Phan Thò Kim Nga (2007), Phaùt trieån caùc saûn phaåm dòch vuï ñoái vôùi DNNVV, luaän vaên thaïc syõ khoa TCNH tröôøng ñaïi hoïc Kinh teá TPHCM. 13. Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam, Taïp chí Ngaân haøng, thôøi baùo ngaân haøng caùc soá naêm 2004-2007. 14. Hieäp hoäi ngaân haøng Vieät Nam (2006), Cho vay DNNVV, TP HCM. 15. Hieäp hoäi ngaân haøng Vieät Nam (2007), Quaûn lyù ruûi ro tín duïng, TPHCM. 16. Phoøng thöông maïi vaø Coâng nghieäp Vieät Nam chi nhaùnh TPHCM (2004), DNNVV Vieät Nam - Thöïc traïng vaø giaûi phaùp, NXB Thoáng Keâ. 17. Caùc website tham khaûo: www.sbv.gov.vn; www.agribank.com.vn; www.business.gov.vn; www.kiemtoan.com.vn; www.dddn.com.vn;

www.vcci.com.vn; www.thongtinthuongmaivietnam.com.vn;;

www.ncseif.gov.vn (thongtindubao.gov.vn); www.sbv.gov.vn;;

www.moi.gov.vn; www.hochiminhcity.gov.vn

88 www.vcci.com.vn; www.thongtinthuongmaivietnam.com.vn;; www.ncseif.gov.vn (thongtindubao.gov.vn); www.sbv.gov.vn;; www.moi.gov.vn; www.hochiminhcity.gov.vn

PHUÏ LUÏC 1

CAÙC SAÛN PHAÅM, DÒCH VUÏ CHUÛ YEÁU CUNG CAÁP DNNVV

TAÏI NHNo & PTNT VIEÄT NAM

2.2.1 Nhoùm saûn phaåm huy ñoäng voán

2.2.1.1 Tieàn göûi khoâng kyø haïn.

Tieàn göûi khoâng kyø haïn coøn ñöôïc goïi laø tieàn gôûi thanh toaùn do caùc

DNNVV söû duïng dòch vuï thanh toaùn môû taïi ngaân haøng vôùi muïc ñích göûi,

ruùt tieàn hoaëc thöïc hieän caùc giao dòch thanh toaùn qua ngaân haøng baèng caùc

phöông tieän thanh toaùn nhö seùc, theû thanh toaùn, uûy nhieäm chi, uûy nhieäm

thu…

Quy ñònh traû laõi: laõi ñöôïc tính traû haøng thaùng theo phöông phaùp tính

laõi theo tích soá, neáu khaùch haøng khoâng lónh ra, ñöôïc NHNo nhaäp laõi vaøo

goác.

2.2.1.2 Tieàn göûi coù kyø haïn: töø 1 thaùng trôû leân (ñöôïc tính troøn thaùng)

Laø loaïi tieàn göûi maø khaùch haøng ñöôïc ruùt ra sau moät thôøi gian nhaát

ñònh theo kyø haïn ñaõ ñöôïc thoûa thuaän khi göûi tieàn.

Quy ñònh traû laõi

+ Ruùt voán tröôùc haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo möùc laõi suaát

khoâng kyø haïn taïi thôøi ñieåm ruùt voán.

+ Ruùt voán ñuùng haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo ñuùng möùc laõi suaát

khi göûi.

+ Ruùt voán sau haïn: Heát kyø haïn khaùch haøng chöa ruùt voán, NHNo nhaäp

laõi vaøo goác, chuyeån sang kyø haïn môùi töông öùng vaø aùp duïng laõi suaát hieän

haønh cho kyø haïn môùi.

2.2.1.3 Giaáy tôø coù giaù ngaén haïn

89 PHUÏ LUÏC 1 CAÙC SAÛN PHAÅM, DÒCH VUÏ CHUÛ YEÁU CUNG CAÁP DNNVV TAÏI NHNo & PTNT VIEÄT NAM 2.2.1 Nhoùm saûn phaåm huy ñoäng voán 2.2.1.1 Tieàn göûi khoâng kyø haïn. Tieàn göûi khoâng kyø haïn coøn ñöôïc goïi laø tieàn gôûi thanh toaùn do caùc DNNVV söû duïng dòch vuï thanh toaùn môû taïi ngaân haøng vôùi muïc ñích göûi, ruùt tieàn hoaëc thöïc hieän caùc giao dòch thanh toaùn qua ngaân haøng baèng caùc phöông tieän thanh toaùn nhö seùc, theû thanh toaùn, uûy nhieäm chi, uûy nhieäm thu… Quy ñònh traû laõi: laõi ñöôïc tính traû haøng thaùng theo phöông phaùp tính laõi theo tích soá, neáu khaùch haøng khoâng lónh ra, ñöôïc NHNo nhaäp laõi vaøo goác. 2.2.1.2 Tieàn göûi coù kyø haïn: töø 1 thaùng trôû leân (ñöôïc tính troøn thaùng) Laø loaïi tieàn göûi maø khaùch haøng ñöôïc ruùt ra sau moät thôøi gian nhaát ñònh theo kyø haïn ñaõ ñöôïc thoûa thuaän khi göûi tieàn. Quy ñònh traû laõi + Ruùt voán tröôùc haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo möùc laõi suaát khoâng kyø haïn taïi thôøi ñieåm ruùt voán. + Ruùt voán ñuùng haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo ñuùng möùc laõi suaát khi göûi. + Ruùt voán sau haïn: Heát kyø haïn khaùch haøng chöa ruùt voán, NHNo nhaäp laõi vaøo goác, chuyeån sang kyø haïn môùi töông öùng vaø aùp duïng laõi suaát hieän haønh cho kyø haïn môùi. 2.2.1.3 Giaáy tôø coù giaù ngaén haïn

NHNo phaùt haønh giaáy tôø coù giaù ngaén haïn baèng VND, USD goàm: kyø

phieáu, chöùng chæ tieàn göûi ngaén haïn vaø tín phieáu. NHNo quy ñònh kyø haïn

cuûa giaáy tôø coù giaù ngaén haïn laø 3 thaùng, 6 thaùng, 9 thaùng vaø döôùi 12 thaùng.

Quy ñònh traû laõi:

+ Thanh toaùn tröôùc haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo möùc laõi suaát

khoâng kyø haïn taïi thôøi ñieåm ruùt voán.

+ Thanh toaùn ñuùng haïn: NHNo thanh toaùn cho khaùch haøng caû goác vaø

laõi theo ñuùng möùc laõi suaát khi göûi.

+ Thanh toaùn sau haïn: heát kyø haïn, khaùch haøng chöa ruùt voán NHNo

khoâng chuyeån kyø haïn môùi maø phaûi theo doõi rieâng. Soá ngaøy quaù haïn ñoù

ñöôïc traû laõi suaát khoâng kyø haïn treân soá tieàn goác cuûa giaáy tôø coù giaù ngaén

haïn.

+ Thanh toaùn laõi theo ñònh kyø: Tröôøng hôïp khaùch haøng khoâng ñeán

lónh laõi ñuùng kyø haïn quy ñònh, laõi seõ ñöôïc traû vaøo kyø tieáp theo (khoâng tính

laõi nhaäp goác).

2.2.1.4 Giaáy tôø coù giaù daøi haïn

NHNo phaùt haønh chöùng chæ tieàn göûi daøi haïn vaø traùi phieáu bao goàm

(voâ danh vaø ghi soå) baèng VND meänh giaù toái thieåu laø 1 trieäu ñoàng vaø toái

ña laø 1 tyû ñoàng; baèng USD meänh giaù toái thieåu laø 100 USD vaø toái ña laø

100.000 USD. Rieâng meänh giaù chöùng chæ tieàn göûi daøi haïn ñöôïc thoaû thuaän

giöõa NHNo vôùi khaùch haøng.

Quy ñònh veà laõi suaát: Coù 2 loaïi

- Laõi suaát ñöôïc xaùc ñònh ngay treân tôø traùi phieáu hoaëc chöùng chæ tieàn

göûi khi phaùt haønh.

- Laõi suaát ñöôïc ñieàu chænh theo töøng thôøi kyø.

Quy ñònh traû laõi:

+ Giaáy tôø coù giaù daøi haïn traû laõi tröôùc: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi ngay

khi mua.

90 NHNo phaùt haønh giaáy tôø coù giaù ngaén haïn baèng VND, USD goàm: kyø phieáu, chöùng chæ tieàn göûi ngaén haïn vaø tín phieáu. NHNo quy ñònh kyø haïn cuûa giaáy tôø coù giaù ngaén haïn laø 3 thaùng, 6 thaùng, 9 thaùng vaø döôùi 12 thaùng. Quy ñònh traû laõi: + Thanh toaùn tröôùc haïn: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi theo möùc laõi suaát khoâng kyø haïn taïi thôøi ñieåm ruùt voán. + Thanh toaùn ñuùng haïn: NHNo thanh toaùn cho khaùch haøng caû goác vaø laõi theo ñuùng möùc laõi suaát khi göûi. + Thanh toaùn sau haïn: heát kyø haïn, khaùch haøng chöa ruùt voán NHNo khoâng chuyeån kyø haïn môùi maø phaûi theo doõi rieâng. Soá ngaøy quaù haïn ñoù ñöôïc traû laõi suaát khoâng kyø haïn treân soá tieàn goác cuûa giaáy tôø coù giaù ngaén haïn. + Thanh toaùn laõi theo ñònh kyø: Tröôøng hôïp khaùch haøng khoâng ñeán lónh laõi ñuùng kyø haïn quy ñònh, laõi seõ ñöôïc traû vaøo kyø tieáp theo (khoâng tính laõi nhaäp goác). 2.2.1.4 Giaáy tôø coù giaù daøi haïn NHNo phaùt haønh chöùng chæ tieàn göûi daøi haïn vaø traùi phieáu bao goàm (voâ danh vaø ghi soå) baèng VND meänh giaù toái thieåu laø 1 trieäu ñoàng vaø toái ña laø 1 tyû ñoàng; baèng USD meänh giaù toái thieåu laø 100 USD vaø toái ña laø 100.000 USD. Rieâng meänh giaù chöùng chæ tieàn göûi daøi haïn ñöôïc thoaû thuaän giöõa NHNo vôùi khaùch haøng. Quy ñònh veà laõi suaát: Coù 2 loaïi - Laõi suaát ñöôïc xaùc ñònh ngay treân tôø traùi phieáu hoaëc chöùng chæ tieàn göûi khi phaùt haønh. - Laõi suaát ñöôïc ñieàu chænh theo töøng thôøi kyø. Quy ñònh traû laõi: + Giaáy tôø coù giaù daøi haïn traû laõi tröôùc: Khaùch haøng ñöôïc traû laõi ngay khi mua.