Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro tín dụng để mở rộng cho vay các DNNVV tại ngân hàng No & PTNT Việt Nam
3,375
504
111
1
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
W∗X
QUÁCH NGUYỆT NGA
QUAÛN TRÒ RUÛI RO TÍN DUÏNG
ÑEÅ MÔÛ ROÄNG CHO VAY CAÙC DNNVV TAÏI
NGAÂN HAØNG No & PTNT VIEÄT NAM
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007
2
MUÏC LUÏC
---o0o---
Lôøi cam ñoan.
Muïc luïc.
Danh muïc caùc kyù hieäu, caùc chöõ vieát taét.
Danh muïc caùc baûng, bieåu ñoà, ñoà thò.
LÔØI MÔÛ ÑAÀU
CHÖÔNG I: TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG VAØ VAI TROØ CUÛA QUAÛN TRÒ RUÛI RO
TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG ÑOÁI VÔÙI CAÙC DNNVV TRONG NEÀN KINH TEÁ THÒ
TRÖÔØNG HOÄI NHAÄP KINH TEÁ QUOÁC
TEÁ.....................................................................1
1.1 Moät soá vaán ñeà cô baûn veà tín duïng ngaân haøng trong neàn kinh teá thò
tröôøng hoäi
nhaäp kinh teá quoác teá.
.................................................................................................1
1.1.1 Tín duïng ngaân haøng.
..................................................................................................1
1.1.2 Vai troø cuûa tín duïng ngaân
haøng..................................................................................3
1.1.3 Phaân loaïi tín duïng ngaân haøng.
...................................................................................3
1.2 Quaûn trò ruûi ro tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi caùc
DNNVV...........................................4
1.2.1 Toång quan veà ruûi ro trong kinh doanh ngaân
haøng......................................................4
1.2.2 Ruûi ro tín duïng ngaân haøng.
........................................................................................6
1.3 Quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa NHTM ñoái vôùi
DNNVV..............................................10
1.3.1 Khaùi nieäm.
...............................................................................................................10
1.3.2 Khaùi nieäm, ñaëc ñieåm
DNNVV.................................................................................12
1.3.3 Söï caàn thieát phaûi quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa NHTM ñoái vôùi
DNNVV...................13
1.3.4 Noäi dung cô baûn cuûa quaûn trò ruûi ro tín duïng ngaân haøng theo nhöõng
chuaån möïc
quoác teá (Basel
II)....................................................................................................15
3
1.4 Baøi hoïc kinh nghieäm veà caùc phöông phaùp quaûn trò ruûi ro tín duïng
cuûa NHTM ñoái
vôùi DNNVV taïi moät soá
nöôùc....................................................................................18
1.4.1 Kinh nghieäm veà caùc phöông phaùp quaûn trò ruûi ro tín duïng cuûa NHTM
ñoái vôùi
DNNVV taïi moät soá nöôùc.
........................................................................................19
1.4.1.1 Baøi hoïc kinh nghieäm töø Haøn Quoác.
........................................................................19
1.4.1.2 Baøi hoïc kinh nghieäm töø Thaùi
Lan...........................................................................20
1.4.2 Moät soá baøi hoïc kinh nghieäm ruùt ra veà quaûn trò ruûi ro tín duïng
cuûa NHTM ñoái vôùi
DNNVV.
..................................................................................................................22
KEÁT LUAÄN CHÖÔNG
MOÄT..............................................................................................23
CHÖÔNG II: THÖÏC TRAÏNG HOAÏT ÑOÄNG TÍN DUÏNG VAØ QUAÛN TRÒ RUÛI RO
TÍN DUÏNG TRONG VIEÄC CHO VAY CAÙC DOANH NGHIEÄP NHOÛ VAØ VÖØA TAÏI
NHNo VAØ PTNT VIEÄT NAM.
..........................................................................................24
2.1 Giôùi thieäu sô neùt veà NHNo vaø PTNT Vieät
Nam......................................................24
2.1.1 Lòch söû hình thaønh vaø phaùt trieån.
.............................................................................24
2.1.2 Cô caáu toå chöùc.
........................................................................................................25
2.1.3 Giôùi thieäu caùc saûn phaåm chuû yeáu cung caáp cho caùc DNNVV taïi NHNo
& PTNT
Vieät Nam. (Phuï luïc
1)..............................................................................................26
2.2 Tình hình hoïat ñoäng kinh doanh cuûa ngaân haøng giai ñoïan
2004-30/06/2007. .........26
2.2.1 Nguoàn
voán................................................................................................................26
2.2.2 Söû duïng
voán.............................................................................................................29
2.3 Thöïc traïng quaûn lyù ruûi ro tín duïng vaø nguyeân nhaân ruûi ro tín duïng
trong vieäc cho
vay caùc DNNVV taïi NHNo & PTNT Vieät Nam.
.....................................................31
2.3.1 Tình hình hoïat ñoäng tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV.
................................................32
2.3.2 Ñaùnh giaù chung nhöõng maët laøm ñöôïc vaø nhöõng maët coøn toàn taïi
trong hoïat ñoäng
tín duïng ñoái vôùi caùc DNNVV taïi NHNo & PTNT Vieät
Nam...................................43
4
2.3.3 Ñaùnh giaù chaát löôïng tín duïng vaø nhöõng vaán ñeà ñang ñaët ra ñoái
vôùi quaûn lyù ruûi ro
tín duïng trong vieäc cho vay caùc DNNVV taïi NHNo & PTNT Vieät Nam.
...............46
2.3.4 Nhaän daïng caùc nguyeân nhaân laøm cho nôï xaáu taêng cao haïn cheá hieäu
quaû coâng taùc
quaûn trò ruûi ro tín duïng trong vieäc cho vay caùc DNNVV taïi NHNo & PTNT
Vieät
Nam.
........................................................................................................................49
KEÁT LUAÄN CHÖÔNG
HAI................................................................................................57
CHÖÔNG III: QUAÛN TRÒ RUÛI RO TÍN DUÏNG ÑEÅ NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ
TRONG CHO VAY ÑOÁI VÔÙI DOANH NGHIEÄP NHOÛ VAØ VÖØA TAÏI NHNo VAØ
PTNT VIEÄT
NAM..............................................................................................................58
3.1 Chieán löôïc vaø chính saùch phaùt trieån DNNVV cuûa Ñaûng vaø Nhaø nöôùc
giai ñoïan
2006-2010.
...............................................................................................................58
3.2 Muïc tieâu phaùt trieån cho vay caùc DNNVV giai ñoïan 2006 - 2010 cuûa
ngaønh ngaân
haøng.
........................................................................................................................59
3.2.1 Muïc tieâu vaø quan
ñieåm............................................................................................59
3.2.2 Keá hoïach vaø giaûi phaùp cuûa ngaønh ngaân haøng.
........................................................60
3.3 Chieán luôïc hoïat ñoäng ñaàu tö tín duïng cho thueâ taøi chính cuûa NHNo &
PTNT
daønh cho caùc DNNVV ñeán naêm
2010......................................................................60
3.3.1 Muïc tieâu toång quaùt chieán löôïc kinh doanh cuûa NHNo ñeán naêm
2010.....................60
3.3.2 Muïc tieâu cuï
theå........................................................................................................61
3.4 Caùc giaûi phaùp naâng cao naêng löïc quaûn trò ruûi ro tín duïng trong cho
vay caùc
DNNVV ôû NHNo & PTNT
VN................................................................................61
3.4.1 Xaây döïng ñöôïc chính saùch tín duïng hieäu quaû ñoái vôùi caùc DNNVV cho
pheùp cho
vay khoâng döïa vaøo taøi saûn theá chaáp vaø ñònh giaù treân cô sôû ruûi
ro...........................62
3.4.2 Xaây döïng heä thoáng chaám ñieåm vaø xeáp haïng tín duïng phuø hôïp vôùi
phaân khuùc thò
tröôøng laø caùc DNNVV theo caùc chuaån möïc quoác
teá...............................................62
3.4.3 Phaùt trieån caùc saûn phaåm thueâ mua nhaèm taøi trôï voán cho caùc
DNNVV. ..................62
5
3.4.4 Phaùt trieån caùc saûn phaåm dòch vuï khaùc nhaèm toái öu hoùa ruûi ro vaø
doanh thu. .........63
3.4.5 Phaùt trieån nguoàn nhaân löïc ñaùp öùng cho vieäc taøi trôï voán cho caùc
DNNVV. ............63
3.4.6 Giaûi phaùp veà nguoàn voán.
.........................................................................................63
3.4.7 Hoaøn thieän vaø chaáp haønh nghieâm tuùc quy trình tín duïng ñeå naâng
cao chaát löôïng
vaø quaûn lyù ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc
DNNVV.......................................................63
3.4.8 Thöïc hieän toát caùc quy ñònh veà ñaûm baûo tieàn
vay.....................................................64
3.4.9 Hoaøn thieän heä thoáng kieåm tra, kieåm toaùn noäi
boä.....................................................66
3.4.10 Thöïc hieän toát coâng taùc phaân loaïi nôï, trích laäp vaø söû duïng döï
phoøng, xöû lyù ruûi ro
tín duïng theo caùc chuaån möïc quoác teá.
.....................................................................67
3.5 Giaûi phaùp töø phía khaùch haøng vay voán - caùc
DNNVV.............................................69
3.6 Moät soá kieán
nghò......................................................................................................70
3.6.1 Kieán nghò ñoái vôùi NHNo & PTNT Vieät Nam.
.........................................................70
3.6.2 Ñoái vôùi Ngaân haøng nhaø nöôùc Vieät Nam.
.................................................................70
3.6.3 Kieán nghò ñoái vôùi Chính phuû, caùc boä ngaønh lieân quan
............................................72
3.6.4 Kieán nghò ñoái vôùi caùc tænh thaønh phoá tröïc thuoäc
TW...............................................73
KEÁT LUAÄN CHÖÔNG BA.
................................................................................................74
KEÁT LUAÄN.
Taøi lieäu tham khaûo.
Phuï luïc.
6
DANH MUÏC CAÙC CHÖÕ VIEÁT TAÉT
Cty TNHH Coâng ty traùch nhieäm höõu haïn
CBCNV Caùn boä coâng nhaân vieân
DN Doanh nghieäp
DNNN Doanh nghieäp Nhaø Nöôùc
DNTN Doanh nghieäp tö nhaân
DNNVV Doanh nghieäp nhoû vaø vöøa
HMTD Haïn möùc tín duïng
HÑTD Hôïp ñoàng tín duïng
HÑQT Hoäi ñoàng quaûn trò
KBNN Kho baïc Nhaø nöôùc
KCN,KCX Khu coâng nghieäp, khu cheá xuaát
KDNT kinh doanh ngoaïi teä
NHTM Ngaân haøng Thöông maïi
NHTM NN Ngaân haøng Thöông maïi Nhaø Nöôùc
NHTM CP Ngaân haøng Thöông maïi coå phaàn
NHCT Ngaân haøng Coâng thöông
NHNo & PTNT VN Ngaân Haøng Noâng Nghieäp vaø Phaùt trieån Noâng thoân
Vieät Nam
SX CN Saûn xuaát coâng nghieäp
SXKD Saûn xuaát kinh doanh
TCKT Toå chöùc kinh teá
TCTD Toå chöùc tín duïng
TCTC Toå chöùc taøi chính
TSC Truï sôû chính
TTCN Tieåu thuû coâng nghieäp
TTKD TM Thanh toaùn khoâng duøng tieàn maët
WTO Toå chöùc Thöông maïi theá giôùi ( Wrold Trade Organization)
XD Xaây döïng
XDCB Xaây döïng cô baûn
XNK Xuaát nhaäp khaåu
7
DANH MUÏC CAÙC BAÛNG
Baûng 2.1: Tình hình huy ñoäng voán giai ñoaïn
(2004-30/06/2007)................................... 26
Baûng 2.2: Nguoàn voán huy ñoäng theo thaønh phaàn kinh teá (2004-30/06/2007)
..............27
Baûng 2.3: Tình hình dö nôï cho vay giai ñoaïn
(2004-30/06/2007)........................ 29
Baûng 2.4: Keát quaû kinh doanh giai ñoaïn (2004-30/06/2007)
...............................30
Baûng 2.5: Cô caáu dö nôï cho vay giai ñoaïn (2004-30/06/2007) ................
phuï luïc 1
Baûng 2.6: Cô caáu dö nôï cho vay theo thaønh phaàn kinh teá
(2004-30/06/2007)... 32
Baûng 2.7: Cô caáu dö nôï theo phöông thöùc cho vay (2004-30/06/2007)
..............33
Baûng 2.8: Cô caáu dö nôï cho vay trung daøi haïn theo TPKT (2004-30/06/2007) 34
Baûng 2.9: Cô caáu dö nôï cho vay DNNVV theo ngaønh kinh teá
...............................
(2004
-30/06/2007)....................................................................................................
36
Baûng 2.10: Cô caáu dö nôï cho thueâ taøi chính DNNVV
(2004-30/06/2007).............40
Baûng 2.11: Cô caáu dòch vuï baûo laõnh giai ñoaïn
(2004-2006)..................... phuï luïc 3
Baûng 2.12: Nôï quaù haïn DNNVV giai ñoaïn 2004-30/06/2007
...............................46
Baûng 2.13: Baûng phaân loïai nôï cho vay DNNVV ñeán 30/06/2007
........................ 47
DANH MUÏC CAÙC BIEÅU ÑOÀ
Bieåu ñoà1: Dö nôï cho vay theo thôøi gian giai ñoaïn
2004-30/06/2007................. 30
Bieåu ñoà 2:Dö nôï cho vay DNNVV theo ngaønh kinh teá (2004-30/06/2007).........
37
8
LÔØI MÔÛ ÑAÀU
Tính caáp thieát vaø yù nghóa cuûa ñeà taøi nghieân cöùu :
Trong chieán löôïc phaùt trieån kinh teá – xaõ hoäi 2006-2010 cuûa Ñaûng vaø
Nhaø
Nöôùc ta, vieäc ñaåy maïnh phaùt trieån caùc DNNVV laø moät nhieäm vuï quan
troïng bôûi
vì caùc DNNVV ñaõ vaø ñang trôû thaønh moät löïc löôïng kinh teá goùp phaàn
ñaùng keå
trong vieäc thuùc ñaåy kinh teá phaùt trieån, ñoùng goùp nguoàn thu töông ñoái
lôùn cho
NSNN, ñoàng thôøi DNNVV laø khu vöïc chuû yeáu taïo coâng aên vieäc laøm vaø thu
nhaäp
cho ngöôøi lao ñoäng. Chính vì vaäy, taäp trung ñaåy maïnh ñaàu tö tín duïng vaø
cung
öùng caùc dòch vuï cho caùc DNNVV coù yù nghóa to lôùn ñoái vôùi baûn thaân caùc
DNNVV
vaø vôùi chính caùc NHTM.
Tuy nhieân, hoïat ñoäng kinh doanh cuûa ngaân haøng laø hoïat ñoäng tieàm aån
raát
nhieàu ruûi ro, trong ñoù ruûi ro tín duïng laø loïai ruûi ro quan troïng nhaát
vì hieän nay thu
nhaäp töø tín duïng chieám treân 70% thu nhaäp cuûa ngaân haøng (NHNo VN chieám
gaàn
90%). Ñaëc bieät vieäc caáp tín duïng cho caùc DNNVV ôû Vieät Nam hieän nay laïi
caøng
tieàm aån nhieàu ruûi ro. Vieäc quaûn trò ñöôïc ruûi ro trong vieäc caáp tín
duïng cho caùc
doanh nghieäp naøy khi môû roäng ñaàu tö tín duïng laø heát söùc caàn thieát,
ñaõ coù nhieàu
ñeà taøi nghieân cöùu veà lyù luaän, phöông phaùp quaûn trò ruûi ro tín duïng
ngaân haøng
song ñaùnh giaù ñöôïc thöïc traïng vaø caùc giaûi phaùp nhaèm naâng cao naêng
löïc quaûn trò
ruûi ro tín duïng vaø môû roäng cho vay caùc DNNVV – moät loïai hình doanh
nghieäp coù
raát nhieàu ruûi ro khi cho vay coù yù nghóa thöïc tieån raát cao do ñoù toâi
choïn ñeà taøi
luaän vaên thaïc syõ :
QUAÛN TRÒ RUÛI RO TÍN DUÏNG ÑEÅ MÔÛ ROÄNG CHO VAY CAÙC DNNVV TAÏI
NGAÂN HAØNG No & PTNT VIEÄT NAM
Ñoái töôïng, muïc ñích, phaïm vi nghieân cöùu vaø keát caáu luaän vaên.
9
- Nghieân cöùu veà quaûn trò ruûi ro tín duïng trong kinh doanh cuûa heä thoáng
Ngaân haøng Noâng nghieäp vaø Phaùt trieån noâng thoân Vieät Nam
- Phaïm vi nghieân cöùu cuûa ñeà taøi laø nhöõng vaán ñeà veà quaûn trò ruûi ro
trong
hoaït ñoäng tín duïng cuûa Ngaân haøng Noâng nghieäp vaø Phaùt trieån noâng
thoân Vieät
Nam trong vieäc cho vay caùc DNNVV goùp phaàn phaùt trieån tín duïng beàn vöõng
vaø
thuùc ñaåy caùc DNNVV phaùt trieån.
Caùc vaán ñeà khaùc ñöôïc ñeà caäp trong luaän vaên chæ nhaèm phuïc vuï cho
vieäc
laøm roõ muïc tieâu nghieân cöùu cuûa ñeà taøi.
Phöông phaùp nghieân cöùu
Trong nghieân cöùu, luaän vaên söû duïng phöông phaùp duy vaät bieän chöùng vaø
duy vaät lòch söû cuûa chuû nghóa Maùc – Leânin, söû duïng caùc phöông phaùp
thoáng keâ,
keá toaùn, khaûo saùt thöïc teá ... tham khaûo vaø söû duïng moät soá soá lieäu
trong thoáng keâ,
baùo caùo vaø toång hôïp moät soá yù kieán ñeå minh hoïa laøm roõ noäi dung
nghieân cöùu.
Ngoøai phaàn môû ñaàu vaø keát luaän, boá cuïc luaän vaên goàm 3 chöông:
CHÖÔNG I: Vai troø cuûa quaûn trò ruûi ro tín duïng ngaân haøng trong hoäi nhaäp
kinh teá quoác teá.
CHÖÔNG II: Thöïc traïng hoaït ñoäng tín duïng vaø quaûn trò ruûi ro tín duïng
ngaân
haøng trong cho vay DNNVV taïi NHNo vaø PTNT VIEÄT NAM.
CHÖÔNG III: Quaûn trò ruûi ro tín duïng ñeå môû roäng cho vay caùc DNNVV taïi
NHNo & PTNT Vieät Nam.
10
Chöông 1
TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG VAØ VAI TROØ CUÛA
QUAÛN TRÒ RUÛI RO TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG ÑOÁI VÔÙI
CAÙC DNNVV TRONG NEÀN KINH TEÁ THÒ TRÖÔØNG
HOÄI NHAÄP KINH TEÁ QUOÁC TEÁ
-
--