Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh 11 thành phố Hồ Chí Minh - Vietinbank
8,722
306
99
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH
N
N
G
G
U
U
Y
Y
Ễ
Ễ
N
N
T
T
H
H
Ị
Ị
T
T
H
H
A
A
N
N
H
H
T
T
Â
Â
M
M
HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG
CHỨNG TỪ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH
TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH 11 THÀNH
PHỐ HỒ CHÍ MINH - VIETINBANK
LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
MÃ SỐ: 60.31.12
NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS LÝ HOÀNG ÁNH
TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012
LỜI CAM ĐOAN
Tôi là Nguyễn Thị Thanh Tâm, xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế này là do
chính tôi nghiên cứu và thực hiện. Các thông tin, số liệu được sử dụng trong
luận văn
là trung thực và chính xác.
Tp. HCM, ngày tháng năm
Nguyễn Thị Thanh Tâm
MỤC LỤC
Lời cam đoan
Mục lục
Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắt
Danh mục các hình
Danh mục các bảng số liệu
Lời mở đầu
CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG
CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI............................................1
1.1. Những lý luận cơ bản về thanh toán quốc tế và phương thức tín dụng
chứng từ (TDCT)
.........................................................................................1
1.1.1. Lý luận chung về thanh toán quốc tế:
.....................................................1
1.1.1.1. Khái niệm:
..........................................................................................1
1.1.1.2. Các phương thức thanh toán cơ bản được sử dụng trong thương mại
quốc tế:
............................................................................................................1
1.1.2. Lý luận chung về phương thức
TDCT....................................................3
1.1.2.1. Khái niệm
...........................................................................................3
1.1.2.2. Đặc
điểm.............................................................................................4
1.1.3. Lợi ích của các bên tham gia
..................................................................6
1.1.3.1. Các lợi ích đối với nhà xuất khẩu
.......................................................6
1.1.3.2. Các lợi ích đối với nhà nhập khẩu
......................................................6
1.1.3.3. Các lợi ích đối với ngân
hàng.............................................................7
1.2. Rủi ro khi phát triển phương thức tín dụng chứng
từ.............................7
1.2.1. Các yếu tố để phát triển phương thức tín dụng chứng từ
.......................9
1.2.2. Ý nghĩa của việc phát triển phương thức tín dụng chừng từ đối với
ngân hàng thương mại
............................................................................9
1.2.3. Các yếu tố để phát triển phương thức TDCT:
......................................10
1.3. Các văn bản pháp lý quốc tế áp dụng trong phương thức TDCT ........11
1.4. Kinh nghiệm phát triển phương thức TDCT tại Viêt Nam và trên thế
giới...............................................................................................................12
1.4.1. Kinh nghiệm phát triển phương thức tín dụng chứng từ tại Nhật Bản: 12
1.4.1.1. Tài trợ thương mại truyền thống:
.....................................................12
1.4.1.2. Tài trợ thương mại đặc thù:
..............................................................13
1.4.2. Kinh nghiệm phát triển phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng
TMCP Ngoại thương Việt
Nam............................................................15
1.4.3. Bài học kinh nghiệm cho Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công
Thương Việt Nam.
................................................................................17
KẾT LUẬN CHƯƠNG
1.............................................................................................18
CHƯƠNG 2. THỰC TRANG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XNK BẰNG
PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
...................................................................................20
2.1. Giới thiệu về Chi nhánh 11 Tp.HCM - NH TMCP Công Thương Việt
Nam.............................................................................................................20
2.1.1. Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam ..............20
2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP
Công thương Việt
Nam.........................................................................21
2.1.3. Phương hướng, mục tiêu hoạt động và chiến lược thực hiện mục tiêu
của Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam. ......22
2.2. Tình hình hoạt động thanh toán XNK tại Chi nhánh 11 TPHCM - NH
TMCP Công Thương Việt Nam.
..............................................................24
2.2.1. Hệ thống văn bản quy phạm pháp luật điều hành hoạt động thanh toán
XNK tại Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam.
24
2.2.2. Tình hình hoạt động thanh toán XNK tại Chi nhánh 11 TPHCM - NH
TMCP Công thương Việt
Nam.............................................................25
2.3. Thực trạng hoạt động thanh toán XNK bằng phương thức TDCT tại
Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam. .............27
2.3.1. Những quy định chung trong hoạt động thanh toán XNK bằng phương
thức TDCT tại Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt
Nam.......................................................................................................27
2.3.1.1. Cơ sở pháp lý điều hành hoạt động thanh toán XNK bằng phương
thức TDCT.
..........................................................................................................27
2.3.1.2. Quy trình thanh toán XNK bằng phương thức TDCT tại Chi nhánh
11 TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam.
.............................................28
2.3.1.3. Những nội dung chính của TDCT.
...................................................35
2.3.1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến mức ký quỹ
TDCT.................................38
2.3.2. Tình hình hoạt động thanh toán XNK bằng phương thức TDCT tại Chi
nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam.....................38
2.3.3. Những thuận lợi và hạn chế trong hoạt động thanh toán XNK bằng
phương thức TDCT tại Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công
thương Việt Nam.
.................................................................................42
2.3.3.1. Những thuận
lợi................................................................................42
2.3.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế
........................44
KẾT LUẬN CHƯƠNG
2..............................................................................................52
CHƯƠNG 3.GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC TDCT TRONG
HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP
CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
...................................................................................54
3.1. Định hướng giải phát triển phương thức TDCT tại Chi nhánh 11
TPHCM – NH TMCP Công Thương Việt Nam. ....................................54
3.2. Các giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT tại Chi nhánh 11
TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam. ......................................56
3.2.1. Nhóm giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT tại Chi nhánh 11
TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam....................................56
3.2.1.1. Nâng cao công tác quản trị điều hành
..............................................56
3.2.1.2. Tuân thủ quy trình, nghiệp vụ trong phương thức TDCT ................57
3.2.1.3. Phát triển dịch vụ tư vấn, hỗ trợ khách
hàng....................................58
3.2.1.4. Tăng cường chính sách ưu đãi, tiếp thị khách hàng:
........................59
3.2.1.5. Đa dạng các hình thức áp dụng phương thức
TDCT........................60
3.2.1.6. Nâng cao trình độ cán bộ phụ trách công tác
TTQT:.......................61
3.2.1.7. Xây dựng mô hình quản lý rủi ro mới trong thanh toán quốc tế ......62
3.2.1.8. Thực hiện các chính sách khác
.........................................................64
3.2.2. Nhóm giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT tại Ngân hàng TMCP
Công thương Việt
Nam.........................................................................64
3.2.2.1. Tăng cường cơ sở hạ tầng, công nghệ hiện đại trong thanh toán
TDCT
..........................................................................................................64
3.2.2.2. Hoàn thiện quy trình thanh toán phương thức TDCT
......................66
3.2.2.3. Phát triển toàn diện nguồn nhân lực
.................................................67
3.2.2.4. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát hạn chế rủi
ro...................69
3.2.2.5. Các giải pháp chiến lược khách hàng, ngân hàng đại lý
..................71
3.2.3. Nhóm giải pháp đối với các doanh nghiệp.
..........................................73
3.2.3.1. Nâng cao trình độ chuyên môn về TTQT, năng lực quản lý điều
hành
..........................................................................................................73
3.2.3.2. Nâng cao năng lực cạnh tranh, vị thế của doanh nghiệp
..................74
3.2.3.3. Tranh thủ khả năng tín nhiệm của ngân hàng và lựa chọn tổ chức tín
dụng phù
hợp........................................................................................................76
3.2.4. Các giải pháp hỗ trợ của cơ quan quản lý nhà
nước.............................77
3.2.4.1. Hoàn thiện hành lang pháp luật cho phương thức TDCT. ...............77
3.2.4.2. Xây dựng và hoàn thiện chính sách hỗ trợ phương thức TDCT đối
với doanh
nghiệp..................................................................................................78
3.2.4.3. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát các
TCTD........................80
3.2.4.4. Các giải pháp hỗ trợ khác
.................................................................81
KẾT LUẬN CHƯƠNG
3.............................................................................................82
KẾT
LUẬN....................................................................................................................83
Tài liệu tham khảo
Phụ lục
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT
STT TỪ VIẾT TẮT DIỄN GIẢI
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
AWB
B/L
CN 11
D/A
D/P
L/C
NHCK
NHĐCĐ
NHNN
NHPH
NHTB
NHTM
NHXN
TDCT
TMQT
TPHCM
TTQT
NK
Vận đơn đường hàng không (Airway Bill)
Vận đơn đường biển (Bill of Lading)
Chi nhánh 11
Nhờ thu trả chậm (Documents against Acceptant)
Nhờ thu trả ngay (Documens against Payment)
Tín dụng chứng từ (Letter of credit)
Ngân hàng chiết khấu
Ngân hàng được chỉ định
Ngân hàng nhà nước
Ngân hàng phát hành
Ngân hàng thông báo
Ngân hàng thương mại
Ngân hàng xác nhận
Tín dụng chứng từ
Thương mại quốc tế
Thành phố Hồ Chí Minh
Thanh toán quốc tế
Nhập khẩu
19
20
21
22
23
24
XK
XNK
SGD
SWIFT
Vietinbank
Vietcombank
Xuất khẩu
Xuất nhập khẩu
Sở giao dịch
Hiệp hội tài chính viễn thông liên ngân hàng toàn cầu
Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam